老師，我 公司是銷售中央空調(diào)，2016年成立 一直沒(méi)有做內(nèi)賬，從2021.1月份開(kāi)始建賬，設(shè)置了現(xiàn)有數(shù)據(jù)的初始余額。有個(gè)問(wèn)題，1月份收到張進(jìn)項(xiàng)10萬(wàn)的發(fā)票，這10萬(wàn)進(jìn)項(xiàng)票是2020年5月的發(fā)票，且款已付清，貨已收到過(guò)的了，現(xiàn)在發(fā)票開(kāi)回（跟這個(gè)發(fā)票是幾月份的沒(méi)關(guān)系，主要問(wèn)題就是這個(gè)發(fā)票回來(lái)后會(huì)認(rèn)證，到時(shí)實(shí)際留抵的進(jìn)項(xiàng)怎么和實(shí)際的相符合）發(fā)票還有400多萬(wàn)沒(méi)有開(kāi)回來(lái) 同樣款已付清，貨也已收到（外賬能把當(dāng)期收到以前的發(fā)票當(dāng)成當(dāng)期的庫(kù)存并結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是內(nèi)賬要求實(shí)際的，這個(gè)不是當(dāng)期的，所以不知道怎么做了？？）

您好老師，一般納稅人戶，零售煙酒業(yè)13%，現(xiàn)在因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒(méi)有抵扣，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)票，稅務(wù)來(lái)查賬，外賬至24.3.31庫(kù)存商品數(shù)是383萬(wàn)，24.5.31庫(kù)存539萬(wàn)，4-6月份開(kāi)票168萬(wàn)，這3個(gè)月其中工資和管理費(fèi)用大概17萬(wàn)左右，假設(shè)所得稅季報(bào)申報(bào)是0，我需要計(jì)提151萬(wàn)是不是，因?yàn)槲疫€有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是60萬(wàn)沒(méi)有抵扣，現(xiàn)在稅務(wù)想知道實(shí)際庫(kù)存商品和外賬對(duì)比，繳納增值稅，我需要繳納多少合適？求解，我的實(shí)際庫(kù)存商品算法是539-151+60，這樣算對(duì)不對(duì)？這樣就多60萬(wàn)沒(méi)有抵扣，可以解釋說(shuō)60萬(wàn)商品已經(jīng)到賬了賣(mài)了，這樣就交60萬(wàn)進(jìn)項(xiàng)這一部分，行不行

老師您好，我是農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)銷售業(yè)務(wù)，我們是當(dāng)時(shí)收進(jìn)來(lái)多少價(jià)格，就銷售出去多少價(jià)格，不存在價(jià)差和損耗。 收購(gòu)時(shí)： 借：庫(kù)存商品91萬(wàn) 進(jìn)項(xiàng)稅（100萬(wàn)?9%）9萬(wàn) 貸：銀行存款100萬(wàn) 銷售時(shí)： 借：銀行存款100萬(wàn) 貸：收入917431.19 銷項(xiàng)稅：82568.81（100萬(wàn)/1.09?0.09） 借：成本91萬(wàn) 貸：庫(kù)存商品91萬(wàn) 會(huì)有一個(gè)問(wèn)題，收入是917431.19，成本91萬(wàn)，有差額，但是實(shí)際上我沒(méi)有收入的，差額的地方是稅額。這個(gè)怎么解決呢

老師好好，我們公司會(huì)囤貨導(dǎo)致進(jìn)項(xiàng)一直大于銷項(xiàng)，公司會(huì)按照穩(wěn)定的稅負(fù)勾選進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，按勾選的這部分結(jié)轉(zhuǎn)成本，所以實(shí)際庫(kù)存和賬務(wù)系統(tǒng)里的庫(kù)存是不一致的，電子稅務(wù)局里也有很多未勾選的進(jìn)項(xiàng)，如果全部做庫(kù)存商品又會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)可能會(huì)超過(guò)5000萬(wàn)，應(yīng)該怎么做好啦？

老師，現(xiàn)在我要做一個(gè)表，進(jìn)項(xiàng)就按發(fā)票上商品的數(shù)量，銷售數(shù)量按收銀系統(tǒng)上的，這就是一個(gè)好大的工程，這個(gè)表一直就沒(méi)有，4月前也沒(méi)有庫(kù)存數(shù)據(jù)，而且有些又沒(méi)有開(kāi)發(fā)票進(jìn)來(lái)，但收銀系統(tǒng)里又入庫(kù)了，有些商品開(kāi)發(fā)票的數(shù)量又比實(shí)際的多，這數(shù)據(jù)應(yīng)該也對(duì)不上啊，那我還要另外做一個(gè)表，進(jìn)項(xiàng)就按發(fā)票上商品的數(shù)量，銷售數(shù)量按收銀系統(tǒng)上的，這就是一個(gè)好大的工程，這個(gè)表一直就沒(méi)有，4月前也沒(méi)有庫(kù)存數(shù)據(jù)，而且有些又沒(méi)有開(kāi)發(fā)票進(jìn)來(lái)，但收銀系統(tǒng)里又入庫(kù)了，有些商品開(kāi)發(fā)票的數(shù)量又比實(shí)際的多，這數(shù)據(jù)應(yīng)該也對(duì)不上啊，這個(gè)表怎么做呀