怎么做會(huì)計(jì)分錄呀

借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)
貸：應(yīng)收賬款
備注暫估就可以

老師 那下個(gè)月收到發(fā)票怎么做會(huì)計(jì)分錄呀

把這種做負(fù)數(shù)，再做正數(shù)就可以

借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，貸應(yīng)收帳款負(fù)數(shù)嗎

是的，然后再做正數(shù)分錄就可以

那我結(jié)轉(zhuǎn)沒有問題嗎

沒有，這個(gè)一正一負(fù)，就抵銷了

但是我的發(fā)票要下個(gè)月才到

下個(gè)月收到再做一負(fù)一正就可以了

這個(gè)月先做正數(shù)分錄

分錄這么做的

那我結(jié)轉(zhuǎn)沒有問題嗎

你現(xiàn)在為什么做負(fù)數(shù)，現(xiàn)在是做正數(shù)分錄，要確認(rèn)費(fèi)用

但是貸方的應(yīng)付賬款是負(fù)數(shù)了

你前面確認(rèn)收入
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)

那我下月再?zèng)_了，那我這筆費(fèi)用不是相當(dāng)于沒做這筆費(fèi)用呀

就是可以先暫估入賬的意思

老師：但是我這筆費(fèi)用是實(shí)際產(chǎn)生了，我要做費(fèi)用才行呀，那這么沖了不是這筆費(fèi)用相當(dāng)于沒有做了