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本期有申請抵扣稅額?,F(xiàn)在申請通過,本期進行增值稅抵扣,抵扣要交了幾千的稅,如何做賬

2025-08-19 16:30
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-08-19 16:36

借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項 貸:應(yīng)交稅費- 未交增值稅

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齊紅老師 解答 2025-08-19 16:37

借:應(yīng)交稅費- 未交增值稅 貸:銀行存款

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快賬用戶2580 追問 2025-08-19 16:45

我看之前的會計? ? ? ? 計提增值稅是:借:應(yīng)交稅費—轉(zhuǎn)出未交增值稅? 貸:應(yīng)交稅費—未交增值稅,現(xiàn)在應(yīng)交稅費—轉(zhuǎn)出未交增值稅一直掛著金額,如何處理

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快賬用戶2580 追問 2025-08-19 16:45

這樣處理是正確的嗎

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齊紅老師 解答 2025-08-19 16:48

這也是正確的,再做內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄,平三級明細

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快賬用戶2580 追問 2025-08-19 16:54

結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是?

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齊紅老師 解答 2025-08-19 16:59

借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

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你好,不用做分錄,等交稅的時候該做。
2022-08-10
是的,同學(xué)。就是這樣計算。
2023-10-25
上期的進項留底是自動填寫的,不需要手動填
2020-12-10
月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 次月月初抵減、交納增值稅 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款 其他收益/營業(yè)外收入
2019-11-29
是的,那個是以前房地產(chǎn)分2年抵扣才適用
2025-03-02
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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