老師，應(yīng)付賬款一直掛著款，已經(jīng)付給對(duì)方了，今天查發(fā)票平賬發(fā)現(xiàn)23年對(duì)方已經(jīng)給我們開票了，當(dāng)時(shí)開的普票（我們購買的庫存商品)，當(dāng)時(shí)的會(huì)計(jì)人員只做了專票普票沒做，現(xiàn)在想要平賬必須把發(fā)票入賬吧也就是說23年的庫存商品也要入庫吧？
是的，那個(gè)需要補(bǔ)做庫存商品的
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老師，我們公司有退給供應(yīng)商的貨，18年的時(shí)候，當(dāng)時(shí)收到發(fā)票入賬時(shí)憑證是借：庫存商品 3418.71 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 581.19 貸：應(yīng)付賬款 3999.9 但是我們實(shí)際支付了3769.9 也已經(jīng)入賬了。借：應(yīng)付賬款 3769.9 貸：銀行存款 3769.9 剩下的230元是已經(jīng)退了貨，當(dāng)時(shí)沒有做處理，導(dǎo)致現(xiàn)在應(yīng)付賬款的貸方掛著230元，現(xiàn)在要調(diào)賬，要如何調(diào)整分錄，讓應(yīng)付賬款不在掛賬？？
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今天8月份的時(shí)候，我們購貨9千，對(duì)方開發(fā)票我們當(dāng)月收到，并做帳如下 借：庫存商品8千 應(yīng)交稅費(fèi)1千 貸：預(yù)付賬款9千 到10月我們發(fā)現(xiàn)有退貨1千商品回去給對(duì)方，對(duì)方也給我們打款了一千是退貨。 我們重新把8月的發(fā)票寄回對(duì)方公司，此發(fā)票未認(rèn)證抵扣，讓對(duì)方重新開給我們，不把退貨的開在發(fā)票里面，10月就收到發(fā)票庫存商品7千，稅1千，合計(jì)8千，我想問8月份的帳我已經(jīng)做了，也申報(bào)了，這個(gè)我要怎么調(diào)帳
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老師，六年錢購進(jìn)的庫存商品，當(dāng)時(shí)是一家公司專門訂的后面又不要了，一直放著，現(xiàn)低價(jià)處理，我們給對(duì)方開發(fā)票，對(duì)方把錢轉(zhuǎn)給我們，這樣可以的吧？賬務(wù)處理怎么做？
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老師你好，想問一下去年的企業(yè)所得稅是核定的，也是開了票才付的材料款，付的材料款也是跨年了才付，1月份做賬的時(shí)候就做了付材料款:借:庫存商品 貸:銀行存款，可是現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn)庫存商品還在，可是票當(dāng)時(shí)已經(jīng)開出去了，現(xiàn)在我應(yīng)該怎么把原有怎庫存商品沖開，
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老師，我們公司從供貨商哪里購買的貨物，當(dāng)時(shí)做賬是： 借：庫存商品，貸：應(yīng)付賬款， 但是后來對(duì)賬說他們不要錢了，也不開票了，我直接做賬， 借：應(yīng)付賬款，貸：營業(yè)外收入，就行吧
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問一下，供應(yīng)商開了一張3%的專票 但是我們銷售出去的是13%的專票 供應(yīng)商要補(bǔ)多少錢給我們，怎么算
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審核完，過完賬，月末結(jié)轉(zhuǎn)是吧，怎樣才知道7月完事了，不自動(dòng)跳到8月嗎
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包括費(fèi)用發(fā)票也是吧，都是公戶已經(jīng)打款給對(duì)方，賬一直掛著，今天查發(fā)票發(fā)現(xiàn)其實(shí)人家已經(jīng)開給我們了，我們一直未做發(fā)票
補(bǔ)做23年的甚至有21年的這種不會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)吧？
24的費(fèi)用發(fā)票就建議直接做到24年，然后更正財(cái)務(wù)報(bào)表，重新匯算
小金額的也要嗎？比如福利費(fèi)22年的，我們今年做進(jìn)去，明年匯算清繳調(diào)增繳費(fèi)這樣也不可以嗎？
金額小可以做到25年，金額大，就是剛才說的
哦，前幾天查到個(gè)22年的福利費(fèi)7萬多，也是做到今年了，難道還要更正22年的財(cái)務(wù)報(bào)表？
要想稅前扣除，就要更正22年的報(bào)表
不扣除了，就明年調(diào)出來交稅這樣可以嗎？
那么25年直接計(jì)入利潤分配-未分配利潤。不需要納稅調(diào)增
那不怕查嗎，畢竟按比例算這也是要繳稅得
那個(gè)沒有稅前扣除，不存在納稅調(diào)增的問題