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老師您好,請問2025年收到2022年到2024年的房屋租賃發(fā)票,但前期沒有計提房屋租金,應(yīng)該怎么做賬?小企業(yè)

2025-08-13 10:18
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-08-13 10:19

借:利潤分配-未分配利潤 貸:其他應(yīng)付款

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快賬用戶8364 追問 2025-08-13 10:21

那2025年匯算清繳需要調(diào)增嗎?

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齊紅老師 解答 2025-08-13 10:28

不需要的,要稅前扣除就得更正22-24年的報表,重新做當年的匯算

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快賬用戶8364 追問 2025-08-13 10:33

老師 我不做稅前扣除,按您的分錄做到未分配利潤里,等2025年的匯算清繳時就不需要再做任何調(diào)整是吧

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齊紅老師 解答 2025-08-13 10:36

是的,就是那樣子的了

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快賬用戶8364 追問 2025-08-13 10:37

好的 謝謝老師

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齊紅老師 解答 2025-08-13 10:39

不客氣,祝你工作順利。感覺不錯的話,麻煩給個五星好評哦。

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1萬 每個月都是1萬的
2024-12-25
你好 你們沒有按月分攤租賃費嗎?
2020-10-21
您好,借:管理費用-房租 貸:其他應(yīng)收款~洪益房租
2022-12-07
沒有發(fā)票,正常做賬, 匯算清繳,納稅調(diào)增就可以了。
2025-03-04
你好;? 借利潤分配-未分配利潤? 貸 應(yīng)付賬款或者? 銀行存款
2021-12-24
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