老師好 我的客戶是一家收購小麥，直接銷售小麥的公司， 從農(nóng)民手上收購上來的糧食有一個(gè)篩選的過程 銷售一級小麥，一斤小麥只能篩選出0.85斤小麥 這個(gè)月銷售2000斤小麥，收購發(fā)票的開2352.94斤 請問我在報(bào)稅的時(shí)候，如何填寫增值稅報(bào)表 這個(gè)損耗率，我需要備案的嗎？

房地產(chǎn)公司一般納稅人2016年我們在現(xiàn)在的項(xiàng)目后面一塊空地上蓋了一圈圍墻，我們沒有買這塊地，只是算后面去買，現(xiàn)在有另外一個(gè)房地產(chǎn)公司要購買那塊土地，想給我們10萬元的款，相當(dāng)于就是那堵墻的工錢吧，我們想去稅務(wù)代開10萬的建安服務(wù)的發(fā)票給對方，然后把稅都交完了，請問這個(gè)交的增值稅，后面我們申報(bào)的時(shí)候還會跟不動產(chǎn)那邊沖抵嗎？我們實(shí)際上就想單獨(dú)把這個(gè)稅交了，不跟其他的混一起沖抵了，應(yīng)該要如何開發(fā)票比較好，謝謝！

我們是房地產(chǎn)公司一般納稅人，主營銷售不動產(chǎn)，進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣，2016年我們在現(xiàn)在的項(xiàng)目后面一塊空地上蓋了一圈圍墻，我們到現(xiàn)在也沒有購買這塊地，當(dāng)時(shí)蓋是為了防止清地以后，村民再入內(nèi)種樹，現(xiàn)在有另外一個(gè)房地產(chǎn)公司要購買那塊土地，想給我們10萬元的款，相當(dāng)于就是那堵墻的工錢吧，我們想去稅務(wù)代開10萬的建安服務(wù)的發(fā)票給對方，然后把稅都交完了，請問這個(gè)交的增值稅，后面我們申報(bào)的時(shí)候還會跟不動產(chǎn)那邊的進(jìn)項(xiàng)稅額沖抵嗎？我們實(shí)際上就想單獨(dú)把這個(gè)稅交了，不跟其他的混一起沖抵了，應(yīng)該要如何開發(fā)票比較好，謝謝！

老師，你好！我們公司是一般納稅人，現(xiàn)在想以公司的名義購買住宅（商品房），地產(chǎn)公司開增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票給公司，這樣可以嗎？這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額可以進(jìn)行抵扣的嗎？如果到時(shí)候要把這個(gè)住宅賣出去的嗎？可以的嗎？

(5）當(dāng)月銷售產(chǎn)品一批，價(jià)格表上價(jià)款為100000元（不含稅），給客戶5%的折扣銷售，該批貨物適用的增值稅率為13%。在貨物發(fā)出時(shí),開具增值稅專用發(fā)票,將銷售額和折扣額在同一張發(fā)票上分別注明。包裝物單獨(dú)計(jì)價(jià),開出的增值稅專用發(fā)票上列明包裝物不含稅銷售價(jià)款為1000元，增值稅率13%。貨款于當(dāng)月15日由當(dāng)?shù)劂y行轉(zhuǎn)來。(6）上月銷售一批商品給乙公司,取得收入90400元(含稅,增值稅稅率13%)。發(fā)出商品后按正常情況己確認(rèn)收入,并結(jié)轉(zhuǎn)成本60000元。該筆貨款已經(jīng)如數(shù)收到。本月19日,因產(chǎn)品質(zhì)量問題,該批銷售商品被退回(7）本月將一批自產(chǎn)產(chǎn)品通過政府部門向?yàn)?zāi)區(qū)捐贈,成本9000元,市場不含增值稅價(jià)12000元;將一批外購產(chǎn)品通過政府部門向?yàn)?zāi)區(qū)捐贈,外購價(jià)格為20000元、(8〉企業(yè)出售一臺己經(jīng)使用過的生產(chǎn)設(shè)備，含稅購買價(jià)為11.3萬元,已提折1日1萬元,但未計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。該固定資產(chǎn)取得時(shí),其進(jìn)項(xiàng)稅額1.3萬元已記入“應(yīng)交稅費(fèi)一一應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額y,出售時(shí)收到價(jià)款9萬元。求會計(jì)分錄