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Q

老師,我們公司股東跟公司借了70萬,一直還不上,一直掛賬,像這種情況我怎么弄沒有稅務(wù)風(fēng)險。

2025-08-11 11:48
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-08-11 11:49

那么就會按分紅交個稅20%

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快賬用戶3658 追問 2025-08-11 11:58

那怎么辦,股東也是公司,可以按借款嗎?簽借款協(xié)議,收利息 交增值稅 這樣行嗎?

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齊紅老師 解答 2025-08-11 12:02

是的,借款收利息交增值稅的,可以的

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快賬用戶3658 追問 2025-08-11 12:04

那這個增值稅包含在小微企業(yè)月銷售收入不超10,季度不超30萬免增值稅的收入里嗎,還是單獨(dú)繳增值稅

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齊紅老師 解答 2025-08-11 14:14

那個是包括利息收入的,不單獨(dú)交

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關(guān)鍵是你們公司確實(shí)有技術(shù)服務(wù)的業(yè)務(wù)?而且對方能用上?
2023-11-16
轉(zhuǎn)股風(fēng)險 轉(zhuǎn)讓價格:價格明顯低于股權(quán)對應(yīng)凈資產(chǎn)公允價,會被核定收入補(bǔ)個稅(20% 財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得),如公司有資產(chǎn)卻低價轉(zhuǎn)股易被查。 手續(xù)合規(guī):轉(zhuǎn)讓后未按規(guī)備案、虛假申報,會被稽核處罰,補(bǔ)稅、滯納金 %2B 罰款。 留存收益:公司有較多未分配利潤,轉(zhuǎn)股未合理分配,會讓轉(zhuǎn)讓價對應(yīng)凈資產(chǎn)虛高,多交個稅。 往來款過大風(fēng)險 隱匿收入 / 虛增成本:貨款掛預(yù)收 / 其他應(yīng)付不確認(rèn)收入偷逃稅;應(yīng)付長期不付或虛增成本。 股東個稅:股東借款年度終了未還且非經(jīng)營用,視同分紅征 20% 個稅。 關(guān)聯(lián)交易:關(guān)聯(lián)方往來定價不合理(無償借款等)會被核定;虛構(gòu)合同走賬,涉虛開發(fā)票風(fēng)險。 稅務(wù)指標(biāo):往來款占資產(chǎn)比例過高(如應(yīng)收 %2B 其他應(yīng)收 %2B 預(yù)付>資產(chǎn)總額 30% ),被稅局重點(diǎn)監(jiān)控。 轉(zhuǎn)股看業(yè)務(wù)真實(shí)、價格公允、手續(xù)合規(guī);往來款關(guān)注隱匿收入、股東借款等問題,提前規(guī)范降風(fēng)險 。
2025-06-04
沒有稅務(wù)風(fēng)險 相當(dāng)于一項(xiàng)債權(quán)未收回 時間這么久 還不去起訴
2022-04-26
你好,同學(xué)。這種找清楚原因,如果丟失,考慮對方提供復(fù)印件處理。
2022-07-11
你好,你們單位主營是什么的?銷售額大嗎?
2020-10-20
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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