老師，10月銀行扣社保985.35，個人部分406.47單位部分578.88請問分錄總弄混，請老師指點怎么寫，1謝謝

老師好，請問我計提發(fā)放工資和社保、公積金的分錄能不能這樣寫啊 計提工資、社保公積金個人部分： 借：管理費用/銷售費用-職工工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 貸：其他應(yīng)付款-社保個人部分 -公積金個人部分 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 計提單位部分： 借：管理費用-社保單位部分 -公積金單位部分 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保單位部分 -公積金單位部分 實際發(fā)放工資、繳納社保公積金： 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 貸：銀行存款 借：應(yīng)付職工薪酬-社保單位部分 其他應(yīng)付款-社保個人部分 應(yīng)付職工薪酬-公積金單位部分 其他應(yīng)付款-公積金個人部分 貸：銀行存款

分公司銷戶，把待繳9月的社保公積金轉(zhuǎn)到總公司 分公司分錄: 借 其他應(yīng)收款-總公司 貸 應(yīng)付職工薪酬-公司承擔(dān)社保公積金 其他應(yīng)付款-代扣個人社保公積金 請問 總公司該怎么做分錄？

收到總部打款社保費需還給總部 借銀行存款 貸其他應(yīng)付款 計提社保 借銷售費用-社保 貸應(yīng)付職工薪酬-社保 12號公戶自動扣費支付社保 借銷售費用-企業(yè)繳納社保 其他應(yīng)收款-個人繳納部分 貸銀行存款 請問老師 我這樣寫對嗎？