我21年度的成本大于收入，于是我在22年度匯算清繳的納稅調(diào)整表中調(diào)增了一筆。并在22年憑證里做了分錄借：庫(kù)存商品 貸：利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn)，這樣我的庫(kù)存商品多了一筆余額，于是我就做了分錄借：應(yīng)收賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)一銷項(xiàng)稅 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，并結(jié)轉(zhuǎn)了成本，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品，但這么做完我發(fā)現(xiàn)總體成本還是大于收入[捂臉]

我21年度的成本大于收入，于是我在22年度匯算清繳的納稅調(diào)整表中調(diào)增了一筆。并在22年憑證里做了分錄借：庫(kù)存商品 貸：利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn)，這樣我的庫(kù)存商品多了一筆余額，于是我就做了分錄借：應(yīng)收賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)一銷項(xiàng)稅 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，并結(jié)轉(zhuǎn)了成本，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品，但這么做完我發(fā)現(xiàn)總體成本還是大于收入[捂臉]

老師之前有一筆費(fèi)用，是22年的，因?yàn)榘l(fā)票一直沒(méi)回來(lái)，現(xiàn)在確定不會(huì)回來(lái)了，我現(xiàn)在要把這筆費(fèi)用清掉，我要做會(huì)計(jì)分錄，借：管理費(fèi)用貸：預(yù)付賬款，還是直接做借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)貸：預(yù)付賬款，還是我匯算清繳直接調(diào)整報(bào)表，賬不做

你好，老師，公司用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，5月份申報(bào)所得稅匯算清繳，調(diào)增了未沖銷的暫估商品，多交所得稅了，這筆做分錄借:暫估應(yīng)付賬款，貸:庫(kù)存商品，借:庫(kù)存商品，貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，現(xiàn)在申報(bào)季度所得稅資產(chǎn)負(fù)債表里面未分配利潤(rùn)期末數(shù)減去年初數(shù)不等于利潤(rùn)表凈利潤(rùn)，這個(gè)怎么調(diào)整過(guò)來(lái)

老師，請(qǐng)問(wèn)一下我現(xiàn)在裝訂才發(fā)現(xiàn)之前會(huì)計(jì) 做的服務(wù)費(fèi)直接入庫(kù)存商品了，其實(shí)就是服務(wù)費(fèi)2000?，F(xiàn)在我要怎么調(diào)整分錄喲？借庫(kù)存商品 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款 的負(fù)數(shù)，借管理費(fèi)用 服務(wù)費(fèi) 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)？