老師請問關于這道題的遞延所得稅怎么做呢？
?同學您好，很高興為您解答，請稍等
-
Q
麻煩老師看一下這道題，關于遞延所得稅固定資產(chǎn)折舊的，謝謝
-
Q
老師，麻煩寫一下這道題詳細解題過程，謝謝 請問遞延所得稅收益是不是等同于遞延所得稅資產(chǎn)？
-
Q
請問老師這道題第2小項怎么理解啊，為什么產(chǎn)生遞延所得稅負債呢
-
Q
老師，解析里關于遞延所得稅的分錄，像這類題，應該如何判斷是遞延所得稅資產(chǎn)還是遞延所得稅負債的呢？
-
Q
請問，這道題為啥不加遞延所得稅負債的5呢
熱門問答 更多>
-
平均凈資產(chǎn)和平均總資產(chǎn)的區(qū)別和計算公式？
-
@董孝彬老師，你好，請問在線嗎
-
?老師，我們企業(yè)是河北省的小規(guī)模建筑企業(yè)跨省在武漢市做建筑項目，我們已經(jīng)提交跨區(qū)域涉稅事項報告后，我們已經(jīng)開出來發(fā)票了。預繳稅費是要登錄湖北省電子稅務局辦理嗎？
-
公司注冊資本100萬，甲乙各占50%,都未實際出資，現(xiàn)在進行股權轉讓:甲將手中15%的股權轉給A,收到750元，將10%轉給B收到500元。乙將手中20%轉給B,收到1000元，將30%轉給C收到1500元都需要繳納什么稅，繳納金額怎么計算
-
以公司名義購買一間11萬公寓，可以所得稅前一次扣除嗎？
-
老師，快賬軟件里的日記賬不是自動生成嗎？怎么視頻里還要錄入呢？
-
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入呢
-
請問公司如何進行實繳
-
郭老師，前面做了應付賬款已經(jīng)付掉了，但是后面發(fā)現(xiàn)做錯錯了，應該是掛在其他應收款的，那現(xiàn)在怎么辦？怎么能呢？把應付賬款消掉，然后轉到其他應收款
-
7月10日付息32萬，7月15日付息30萬，在一張報銷單子上，這兩筆可以填一張記賬憑證嗎，填憑證日期7月10日可以嗎，還是7月15日填憑證？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
您好，2×23年4月1日甲公司賣1000件商品，每件1萬元成本0.8萬元，預計退貨率20%，會計按不退貨部分確認收入800萬、成本640萬，對預計退貨部分確認合同負債200萬和應收退貨成本160萬；稅法不考慮預計退貨，按實際銷售確認收入1000萬、成本800萬，由此產(chǎn)生合同負債可抵扣暫時性差異200萬，應收退貨成本應納稅暫時性差異160萬，合并看整體可抵扣差異40萬，確認遞延所得稅資產(chǎn)10萬（40×25%）。到2×23年6月1日退貨期滿，實際退貨150件，會計調整收入和成本，稅法認可實際退貨調整應稅所得，原預計退貨的暫時性差異消失，就轉回遞延所得稅資產(chǎn)10萬。