老師，你好！公司有一個(gè)月結(jié)客戶(hù)，之前的會(huì)計(jì)做的賬都是沒(méi)有確認(rèn)收入，到收到部分貨款時(shí)才做收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本，如，商品出庫(kù)做的會(huì)計(jì)分錄：借 發(fā)出商品（按銷(xiāo)售價(jià)格） 貸 庫(kù)存商品（銷(xiāo)售價(jià)格） 收到部分貨款時(shí)：借 銀行存款 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 但沒(méi)看到有單獨(dú)結(jié)轉(zhuǎn)成本的憑證 老師，請(qǐng)問(wèn)這會(huì)計(jì)分錄有問(wèn)題嗎？我總覺(jué)得怪怪的，應(yīng)該怎樣糾正才好?謝謝

老師您好！我公司十月份銷(xiāo)售商品50個(gè)，月末結(jié)轉(zhuǎn)成本10萬(wàn)元，（采用月末一次加權(quán)平均法結(jié)轉(zhuǎn)成本）給客戶(hù)開(kāi)了發(fā)票確認(rèn)了收入，十一月出因?yàn)閷?duì)賬發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，客戶(hù)將沒(méi)認(rèn)證的發(fā)票退回，我這邊做了發(fā)票紅沖按正確的數(shù)量45個(gè)，給對(duì)方把正確發(fā)票開(kāi)出來(lái)。上月確認(rèn)收入分錄 借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 銷(xiāo)項(xiàng)稅 錯(cuò)誤發(fā)票收回按上面分錄前面加了負(fù)號(hào) 又將上月結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖回 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-xxx元 貸庫(kù)存商品-xxx元 老師這樣處理對(duì)么？ 庫(kù)存商品臺(tái)賬上怎么記退回的庫(kù)存商品和成本呢？

老師，請(qǐng)問(wèn)公司去年發(fā)貨給客戶(hù)的產(chǎn)品，想要在今年開(kāi)票并且結(jié)算，財(cái)務(wù)怎么處理比較好。備注下情況是：公司ERP系統(tǒng)已經(jīng)在去年做了銷(xiāo)售出庫(kù)，然后也在去年結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，但是沒(méi)有確認(rèn)收入，實(shí)際也沒(méi)有跟客戶(hù)結(jié)算收款

你好，企業(yè)是零售批發(fā)的。以前收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本是每張單都做一次，就是一筆分錄里先做收入再結(jié)轉(zhuǎn)成本，這樣子就工作量很大。但是如果按每個(gè)客戶(hù)匯總，也差不多?？梢詄xcel表匯總所有客戶(hù)，然后一筆做分錄，不區(qū)別哪個(gè)客戶(hù)嗎？然后想查該客戶(hù)全年銷(xiāo)售額和成本的時(shí)候再另外去進(jìn)銷(xiāo)存系統(tǒng)查？

老師，23年5月公司有一票出口的報(bào)關(guān)單，退稅率為0，轉(zhuǎn)內(nèi)銷(xiāo)處理，6月紅沖了出口的入庫(kù)發(fā)票和成本結(jié)賬憑證，增值稅內(nèi)銷(xiāo)也勾選了，且做了內(nèi)銷(xiāo)成本結(jié)轉(zhuǎn)，是不是漏做了銷(xiāo)項(xiàng)稅？實(shí)際是銷(xiāo)售給國(guó)外客戶(hù)的，5月份就確認(rèn)收入并掛了客戶(hù)的應(yīng)收款，那6月要怎么做才是正確的？