老師我們是小規(guī)模公司，對方開的成本發(fā)票是專票，我們不能抵扣，做賬的時(shí)候抵扣款需要體現(xiàn)出來嗎。需要這樣嗎借:主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)_進(jìn)項(xiàng)稅 貸:銀行存款還是借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:銀行存款

老師，晚上好，我想問一下，上個(gè)月暫估成本75萬，我這個(gè)月收到成本發(fā)票9萬多？但是是我公司給另一個(gè)公司付了9萬多的咨詢費(fèi)，咨詢服務(wù)費(fèi)是我公司的主營業(yè)務(wù)收入，我給對方公司付了9萬多的咨詢費(fèi)費(fèi)用，收到了對方公司給我公司開的發(fā)票，請問，這筆錢我能不能做上個(gè)月暫估成本的回沖，我的會(huì)計(jì)分錄是（1）支付服務(wù)費(fèi)，借方：管理費(fèi)用咨詢費(fèi)9萬，貸方：銀行存款：9萬，（2步）沖回上月暫估成本借：應(yīng)付賬款暫75萬估，貸：主營業(yè)務(wù)成本75萬（3步）借：主營業(yè)務(wù)成本9萬貸應(yīng)付賬款xxx公司9萬 麻煩老師幫我看看對不對

我們是賣標(biāo)簽的，別的單位買了我們標(biāo)簽，錢打到我公賬銀行，我借：銀行存款貸：主營業(yè)務(wù)收入貸：應(yīng)交稅費(fèi)小規(guī)模增值稅嗎

老師您好，我想咨詢個(gè)問題：現(xiàn)在河北地區(qū)在搞一個(gè)叫政府補(bǔ)貼的活動(dòng)，我們公司也參加了（我們參加的是家具的售賣項(xiàng)目，我們公司是小規(guī)模納稅人）。 我們上月份賣了兩張床賣價(jià)是3980元*2=7960元，我們的賬戶上收款6766元（6732.16+33.84手續(xù)費(fèi)），給客戶補(bǔ)貼了1194元。老師6766元我已經(jīng)給客戶開發(fā)票了，（分錄我是這樣寫的 進(jìn)入商品分錄借：庫存商品床*2 :6368元，貸：其他應(yīng)付款6368元。銷售商品時(shí)分錄 借：銀行存款6732.16，借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)33.84，借其他應(yīng)收款（公司先墊付的）1194元貸：主營業(yè)務(wù)收入7881.19，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅78.81。結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營業(yè)務(wù)成本6368，貸：庫存商品6368。未達(dá)起征點(diǎn)減免稅額 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅78.81，貸：營業(yè)外收入-政府補(bǔ)貼78.81。）1194元我們這里的商務(wù)局已經(jīng)給我們公司補(bǔ)貼打款了，我們也給商務(wù)局開了發(fā)票了。分錄是這樣寫的借銀行存款1194元，貸其他應(yīng)收款1194元。老師我這樣寫對嗎

老師，我們是小規(guī)模咨詢服務(wù)行業(yè)公司，別的公司給我們打款2萬元，我們開了普票，服務(wù)費(fèi)2萬元，我收到款借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款-xx公司，給客戶開了發(fā)票，借：應(yīng)收賬款-xx公司、貸：主營業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（小規(guī)模專用）。我的成本是6800元，我借主營業(yè)務(wù)成本，貸方是什么科目？