老師，您好~繼昨日長(zhǎng)期股權(quán)投資確權(quán)問(wèn)題后，想咨詢(xún)您，如果第三方機(jī)構(gòu)核查公司資金來(lái)源、資金去向，作為其資金關(guān)聯(lián)的往來(lái)公司，被要求提供與長(zhǎng)投股份交割的所有銀行資金流水，以供第三方機(jī)構(gòu)核實(shí)資金合理性，這個(gè)要求可以嗎？

早上好，這個(gè)要求是可以的。因?yàn)橘Y金流水能說(shuō)清錢(qián)從哪來(lái)、到哪去，能證明這筆股權(quán)交易是不是真的，錢(qián)的往來(lái)合不合理，這是查清楚事情的常用辦法，不管有沒(méi)有事先約定，配合提供都是正常的。 不過(guò)，第三方得通過(guò)合法途徑要流水，不能亂來(lái)；往來(lái)公司也可以要求對(duì)方簽保密協(xié)議，保護(hù)自己的商業(yè)隱私。要是不配合，可能會(huì)讓核查卡住，影響事情推進(jìn)；配合的話(huà)，能幫著證明交易沒(méi)問(wèn)題，減少后續(xù)麻煩。

老師，因?yàn)樯婕般y行流水特別多?；诠颈Ｃ苄钥紤]，可以不提供資金流水嗎？因?yàn)槭呛瞬殚L(zhǎng)投股權(quán)交易，讓第三方機(jī)構(gòu)自行查看企業(yè)征信報(bào)告，這個(gè)可以嗎？報(bào)告中顯示股東實(shí)繳出資情況，與工商其實(shí)是同步的~

?您好，因?yàn)殂y行流水多、想保保密就不提供，只讓第三方看企業(yè)征信報(bào)告，通常是不行的；征信報(bào)告雖能顯示股東實(shí)繳情況且和工商同步，但它說(shuō)不清資金具體從哪來(lái)、到哪去，沒(méi)法證明股權(quán)交易的資金流轉(zhuǎn)是不是真的，而流水能做到這些；當(dāng)然可以和第三方商量，只給和交易相關(guān)的、隱去無(wú)關(guān)信息的流水，完全不提供可能會(huì)讓核查沒(méi)法完成。

【沒(méi)法證明股權(quán)交易的資金流轉(zhuǎn)是不是真的，而流水能做到這些】您好，這個(gè)地方如果公司不是現(xiàn)金出資，其實(shí)也不會(huì)涉及銀行流水？股權(quán)交易的真實(shí)性，一定要以銀行流水為基礎(chǔ)嗎？比受讓第三方公司股份，其實(shí)工商辦理完畢，后續(xù)交割應(yīng)該只會(huì)稅務(wù)核查了吧？

舉個(gè)列子：a——b——c 比如我們公司是a? ?關(guān)聯(lián)資金使用方是b? ?項(xiàng)目公司是c? ?核查的是a 的資金來(lái)源、資金去向，背調(diào)公司是b，b 投了很多c，這個(gè)要全部提供c 的入資銀行回單？

?您好，就算不是現(xiàn)金出資，也得有別的憑證，比如用東西抵股要有東西值多少錢(qián)的證明，用欠的錢(qián)換股要有欠錢(qián)的憑證，不是說(shuō)就沒(méi)記錄了；股權(quán)交易真不真實(shí)，銀行流水不是唯一的證，但確實(shí)很重要，工商辦好、稅務(wù)核查也得看實(shí)際有沒(méi)有交割，這些憑證能證明東西真換了、錢(qián)真用了；就像你說(shuō)的例子，A 的錢(qián)到 B，B 又投了 C，那 B 投 C 的入資回單（哪怕不是現(xiàn)金的憑證）大概率得提供，這樣才能證明 A 的錢(qián)確實(shí)真的投到 C 里了，不是說(shuō)說(shuō)的嘛。

老師：還想咨詢(xún)下，這個(gè)您時(shí)間方便時(shí)就好~一般如果要核查A 公司往來(lái)科目的資金來(lái)源、資金去向，因?yàn)橥鶃?lái)款是資產(chǎn)類(lèi)，存量，那我們?cè)谧匪莸臅r(shí)候，要怎么看，比如期初數(shù)是536萬(wàn)，很可能為多年積累的總和，這樣一筆一筆找嗎？期末數(shù)很可能穿透到很多主體，也一筆一筆追到下面嗎？比如a——b——c——d……