你好，你用本金+應(yīng)付利息-一年內(nèi)的到期金額。就可以了。

屬于一年內(nèi)到期的非流動負債項目

一季度：96000*2.5% 二季度：96000*2.5% 三季度：55000*2.5% 四季度：55000*2.5%

1. 未分配利潤 年初數(shù)：通常直接取自上年年末資產(chǎn)負債表的未分配利潤年末數(shù)。如果是新成立企業(yè)，年初數(shù)為 0。 期末數(shù)：可以根據(jù)公式 “未分配利潤期末數(shù) = 未分配利潤年初數(shù) %2B 凈利潤 - 提取的盈余公積 - 分配的股利等” 計算。其中，凈利潤來自利潤表，提取盈余公積和分配股利等信息如果題目未直接給出，需根據(jù)企業(yè)的利潤分配方案等其他資料確定。如果沒有提取盈余公積和分配股利等事項，那么未分配利潤期末數(shù) = 未分配利潤年初數(shù) %2B 凈利潤。 2. 應(yīng)付稅費 年初數(shù)：取自上年年末資產(chǎn)負債表的應(yīng)付稅費年末數(shù)。若企業(yè)是新成立的，年初數(shù)為 0。 期末數(shù)：應(yīng)付稅費期末數(shù) = 應(yīng)付稅費年初數(shù) %2B 本期計提的各種稅費 - 本期實際繳納的各種稅費。利潤表中的企業(yè)所得稅會影響應(yīng)付稅費，本期計提的企業(yè)所得稅會增加應(yīng)付稅費金額，而實際繳納時會減少應(yīng)付稅費金額。對于稅金及附加，如果是涉及消費稅、城市維護建設(shè)稅、教育費附加等通過 “稅金及附加” 核算的稅費，也按照上述公式計算，即根據(jù)本期計提和繳納情況調(diào)整年初數(shù)得到期末數(shù)。 3. 應(yīng)收賬款、存貨和貨幣資金 年初數(shù)：分別取自上年年末資產(chǎn)負債表的應(yīng)收賬款、存貨和貨幣資金的年末數(shù)。新成立企業(yè)年初數(shù)一般為 0，但貨幣資金可能因企業(yè)成立時的初始投資等情況而有具體金額。 期末數(shù)： 應(yīng)收賬款：應(yīng)收賬款期末數(shù) = 應(yīng)收賬款年初數(shù) %2B 本期銷售商品或提供勞務(wù)應(yīng)收取的款項 - 本期收回的款項 - 本期計提的壞賬準備（若有）。僅從利潤表無法直接得出應(yīng)收賬款的變動情況，需要結(jié)合企業(yè)的銷售政策、收款情況等資料來確定。如果假設(shè)本期銷售全部為賒銷，且沒有收回上期應(yīng)收賬款和本期收款情況，那么應(yīng)收賬款期末數(shù) = 應(yīng)收賬款年初數(shù) %2B 利潤表中的本期收入（假設(shè)收入均為賒銷形成）。 存貨：存貨期末數(shù) = 存貨年初數(shù) %2B 本期購入存貨的成本 - 本期銷售存貨的成本。利潤表中的成本可以提供本期銷售存貨的成本信息，但還需要知道本期購入存貨的情況才能準確計算存貨期末數(shù)。如果假設(shè)沒有期初存貨，本期購入存貨全部計入存貨成本，那么存貨期末數(shù) = 本期購入存貨成本 - 利潤表中的本期成本（假設(shè)成本全部為銷售存貨產(chǎn)生）。 貨幣資金：貨幣資金期末數(shù) = 貨幣資金年初數(shù) %2B 本期現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的凈增加額。這需要結(jié)合企業(yè)的現(xiàn)金流量情況來確定，僅從利潤表無法直接計算。如果假設(shè)企業(yè)只有經(jīng)營活動現(xiàn)金流量，且沒有其他現(xiàn)金收支，那么貨幣資金期末數(shù) = 貨幣資金年初數(shù) %2B 凈利潤 %2B 不影響現(xiàn)金的費用（如折舊等） - 不影響現(xiàn)金的收入（如應(yīng)收賬款增加等），但實際情況通常更為復雜，需要綜合考慮企業(yè)的各項現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。 所以，編制資產(chǎn)負債表各項目的期末數(shù)和年初數(shù)需要綜合多方面的信息，不能僅依靠利潤表的部分數(shù)據(jù)來準確計算，實際工作中還需要參考企業(yè)的賬簿記錄、相關(guān)合同協(xié)議以及其他財務(wù)資料等。

同學，您好，是正確的。