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我們公司是小規(guī)模納稅人,我現(xiàn)在要申報第三季度季報,我在9月份開具了三張普通增值稅發(fā)票,后來因?yàn)闃I(yè)務(wù)有變,我在10月份沖紅字發(fā)票了,但是我登錄電子稅務(wù)局,增值稅表單自動生成的不含稅銷售額是7.8.9三個月之和,加上9月的發(fā)票,就超過30萬了,需要交增值稅,但是9月發(fā)票,我在10月沖紅字了,怎么樣申報才能讓第三季度不用交增值稅呢?
去年租的房租普票,對方公司被查,稅局讓我們提供有沒有收到這個房租的普票,我們收到了是真實(shí)的業(yè)務(wù)關(guān)系我們付的房租款對方給開的票,但稅局說這是虛開發(fā)票,讓我們從去年的成本中扣除,重新報年報并繳納滯納金,我們有總公司分公司子公司申報成本都是按比例進(jìn)行申報的,這個房租我們?nèi)氲氖枪芾碣M(fèi)用也不存在進(jìn)成本里。本來就沒填進(jìn)成本里重新更正不是還和以前的數(shù)據(jù)一樣沒有變化嗎請問我們要怎么做?稅局要求總公司先重新更正申報。但這個數(shù)據(jù)就沒填在成本在更正申報數(shù)據(jù)還和以前一樣。
某房地產(chǎn)開發(fā)公司注冊地在甲市,2022年3月對其在乙市開開發(fā)的一房地產(chǎn)項(xiàng)目進(jìn)行土地增值稅清算,相關(guān)資料如下:1.2018年1月,公司經(jīng)“招拍掛”以50000萬元取得一處占地面積為20000平方米的土地使用權(quán),并繳納了契稅。2.2022年3月寫字樓90%的部分對外銷售,共取得含稅收入80000萬元,其余10%的部分辦公使用。其他相關(guān)資料:當(dāng)?shù)剡m用的契稅稅率為5%,省級政府規(guī)定其他開發(fā)費(fèi)用的扣除比例為5%。要求:根據(jù)上述資料,回答下列問題。1.該公司取得土地使用權(quán)應(yīng)繳納的契稅是多少?2.簡述該公司土地增值稅清算時,扣除項(xiàng)目包括哪些內(nèi)容?(不需要計(jì)算具體金額)3.簡述該公司寫字樓自用的部分在持有期間,應(yīng)繳納的稅費(fèi)有什么?
老師你好,因?yàn)楣疽N,在九月份的時候,已經(jīng)進(jìn)行了企業(yè)所得稅季度申報并且繳納了所得稅稅金,因?yàn)榍逅銏蟾媸路莶抛?,也就是做到九月份的,公司注銷是在十一月份,所以現(xiàn)在還需要去稅務(wù)局申報十月份的稅務(wù)數(shù)據(jù),稅務(wù)局要求我們報本年累計(jì)數(shù),這樣一來的話,我就還需要交所得稅,但是九月份已經(jīng)交過了,十月份實(shí)際是虧損的,我想問老師這個是怎么申報才對?
老師您好,我們是一般納稅人,房地產(chǎn)開發(fā)公司,上月開始開出含稅發(fā)票的,請問報稅的增值稅填報流程是怎么個報法呢?我是:主、附加稅費(fèi)申報那里填好 了進(jìn)項(xiàng)的發(fā)票數(shù)據(jù),請問增值稅預(yù)繳申報里面還需要填寫嗎?以前沒開過銷售發(fā)票時,就是在預(yù)繳申報那里填寫的
我想問一下,出口退稅CIF價出口,海運(yùn)費(fèi)這塊要怎么處理,能不能入銷售費(fèi)用。
董老師 在線嗎?有問題想咨詢您~
老師,轉(zhuǎn)讓股權(quán)部分實(shí)繳,注冊資本100萬,所有者權(quán)益56萬(其中實(shí)繳資本38萬,未分配利潤18萬),以15萬元轉(zhuǎn)讓15%的股份,需要繳納多少個人所得稅和印花稅?計(jì)稅公式是什么?
老師工商變更后企業(yè)的原章程怎么查?稅務(wù)局老師能看到工商備案的變更后的企業(yè)章程和股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議嗎?
老師,個體戶不能給法人開工資,可以法人交社保嗎?如果交社保也要綜合申報嗎?
老師您好,有限合伙企業(yè),有四個合伙人分別是ABCD四家法人公司,D公司未實(shí)繳但已分紅100萬元,D的認(rèn)繳資金是2.5萬元,但在2024年沒繳,已經(jīng)分了100萬元了,這個賬務(wù)如何處理呢?D公司2025年才繳2.5萬元的投資款
這個為什么折舊為什么是進(jìn)制造費(fèi)用?題目中哪里有體現(xiàn)?
2023年1月1日個報分錄咋做
公司公戶收到了一筆個人通過私戶交回的處置廢舊材料款,財務(wù)有違規(guī)責(zé)任嗎
安裝過程中領(lǐng)用的自產(chǎn)產(chǎn)品到底是用成本價還是賬面價?
您好,申報環(huán)節(jié)需在省會城市完成:先通過省會城市電子稅務(wù)局辦理跨區(qū)域稅源登記,關(guān)聯(lián)公司與房產(chǎn)信息;再進(jìn)入契稅申報模塊,采集并提交房屋交易信息(如坐落地址、合同金額等)完成申報,或攜帶購房合同、營業(yè)執(zhí)照等資料到房產(chǎn)所在地辦稅服務(wù)廳線下申報。 2.繳納環(huán)節(jié)可在公司所在地電子稅務(wù)局操作:申報成功后,確認(rèn)公司三方協(xié)議已開通跨區(qū)域繳款權(quán)限,登錄本地電子稅務(wù)局,在稅費(fèi)繳納模塊找到對應(yīng)契稅信息,選擇三方協(xié)議扣款、銀聯(lián)支付等方式完成繳費(fèi),繳費(fèi)后 1-2 個工作日需確認(rèn)省會城市稅務(wù)系統(tǒng)到賬狀態(tài)。
就是要先申報了,其實(shí)契稅是沒有跨區(qū)域的開通,只是要開通三方協(xié)議扣款跨區(qū)域了。
三方協(xié)議扣款跨區(qū)域怎么是跨區(qū)域的
?您好,契稅不用跨區(qū)域開通,需先在省會城市完成申報(通過當(dāng)?shù)仉娮佣悇?wù)局或辦稅服務(wù)廳),再確保公司三方協(xié)議開通跨區(qū)域扣款功能(可登錄公司所在地電子稅務(wù)局簽訂跨區(qū)域三方協(xié)議,支持線上直簽的直接完成,不支持的需線下銀行驗(yàn)證后提交),之后即可在公司所在地電子稅務(wù)局通過該協(xié)議或其他支付方式繳納已申報的契稅。
沒找到跨區(qū)域三方協(xié)議
?您好,如果未找到跨區(qū)域三方協(xié)議模塊,可先在公司所在地電子稅務(wù)局的 ?我要辦稅 - 綜合信息報告 - 制度信息報告 ?中查找 ?網(wǎng)簽三方協(xié)議 ?或類似功能,如果仍無結(jié)果,直接撥打公司所在地 12366 熱線咨詢具體路徑,這個解決得快一些
都沒有類似的跨區(qū)域三方協(xié)議
您好,圖中看確實(shí)沒 有,搜索那里寫三方看看
搜索三方 也就出現(xiàn)了三方協(xié)議簽訂
?哦呼的,咱省要是沒有跨區(qū)域三方協(xié)議,那就先在省會城市把契稅申報好,然后在電子稅務(wù)局上弄個《銀行端查詢繳稅憑證》打出來。拿著這個憑證,去銀行柜臺或者用網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行,直接交錢就行,現(xiàn)金、刷卡、轉(zhuǎn)賬都能辦。嫌麻煩的話,也可以直接跑一趟省會城市的辦稅大廳,在窗口用現(xiàn)金、銀行卡或者轉(zhuǎn)賬把錢交了。
明白了 反正就是契稅沒有跨區(qū)域的 哪里房屋就要去哪里辦稅服務(wù)廳申報契稅,然后就看怎么繳稅了
對 對,就是這個意思哦
好的 我明天去公司當(dāng)?shù)胤?wù)廳問問具體情況 可能現(xiàn)在三方協(xié)議就能跨區(qū)域扣款 可能已經(jīng)合并了
嗯呢,辦稅服務(wù)廳是最穩(wěn)妥的
嗯嗯 咨詢一下穩(wěn)妥的,每個地方規(guī)定都不一樣
對對,祝朋友工作順利,生活喜樂!
謝謝老師
?希望我的回復(fù)對您有幫助,謝謝您點(diǎn)擊下方????????給予鼓勵~,祝您接下來一切順利!