老師你好，我們是小規(guī)模納稅人，第四季度只開了一張1%的普票7000元，申報(bào)時(shí)直接這樣填對不對？需不需要把對應(yīng)減征的增值稅應(yīng)納稅額按銷售額的2%計(jì)算填在增值稅納稅申報(bào)表“本期應(yīng)納稅減證額”及增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表中減稅項(xiàng)目相應(yīng)欄次

老師你好，我是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在填寫增值稅報(bào)表時(shí)顯示出這個(gè)提示：主表第16行第1列 + 第2列 應(yīng)等于 004《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》一、減稅項(xiàng)目 第1行合計(jì)‘本期實(shí)際抵減稅額’列,請修改。但我不知道為什么要填明細(xì)表第一行，第三季度的專票也不符合最近的優(yōu)惠政策，沒有可以減免的優(yōu)惠代碼，發(fā)生了這樣的事情，如何填寫正確報(bào)表

您好，1.小規(guī)模納稅人本季度專票已經(jīng)超過45萬，無票收入是否能適用小規(guī)模3%征收率減免普票增值稅的優(yōu)惠（注意是無票收入） 2.如果可以適用的話，那《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》里免征增值稅項(xiàng)目銷售額是含稅的還是不含稅的，比如這個(gè)月無票收入含稅10000，還需要計(jì)算成不含稅的10000/1.03=9708.74嗎

我司是小規(guī)模納稅人人，第四季度 開票含稅金額:130000,未開票含稅金額:2300000。 賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)收賬款 2430000 貸:主營業(yè)務(wù)收入 2430000 納稅申報(bào)的話填增值稅申報(bào)表主表第12行其他免稅銷售額2430000,增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表 免征增值稅項(xiàng)目銷售額: 2430000、免稅額:72900 老師，麻煩幫我看一下這樣處理對不對

老師：我公司是小規(guī)模納稅人，在申報(bào)2022年第四季度時(shí)，發(fā)現(xiàn)收入少報(bào)了40多萬，我在減免明細(xì)表里找了，沒有減免增值稅這個(gè)政策了，現(xiàn)在增值稅申報(bào)表的年度累計(jì)收入與財(cái)報(bào)年收入不一致，怎么處理呢？