老師你好，我想讓你幫我解讀一下季度企業(yè)所得稅的表。比如我要報的是第二季度的企業(yè)所得稅的季報。我標注出來的，營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額是怎么取值的？
?同學您好，很高興為您解答，請稍等
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Q
咨詢 像季度申報的話，比如我第二季度營業(yè)收入是20000，營業(yè)成本是4000，管理費是500.那我的利潤總是是不是 15500 ，企業(yè)所得稅預交是不是 387.5 那我第三季度 收入 是0 營業(yè)成本是5000，管理費是200，那我的利潤總是是不是 -5200，那企業(yè)所得稅預交的時候?qū)? -130嗎 ，那第三季度跟第二季度的累計預交就是 257.5 是這樣嗎
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Q
老師，企業(yè)所得稅申報表的第三行的利潤總額是由上面的營業(yè)收入減去營業(yè)成本的數(shù)得出的嗎，為啥我把今年第二季度的所得稅申報表算出來不等呢
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Q
你好..比如第二季度的企業(yè)所得稅報表有問題..第三季度是正確的報表..第三季度繳納的企業(yè)所得稅和我計提的不一樣..還需要更正第二季度的企業(yè)所得稅表報嗎
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Q
你好老師，第四季度企業(yè)所得稅預繳納申報表中下面的數(shù)據(jù)營業(yè)收入和成本利潤總額相關數(shù)據(jù)我是填本年累計金額還是第四季度的金額？
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Q
本年第一季度數(shù)據(jù)有改動，但是我核對了營業(yè)收入和營業(yè)成本，還是有利潤總額不變?，F(xiàn)在準備填報第二季度財務報表和申報第二季度企業(yè)所得稅。請問我需要更正第一季度報表和企業(yè)所得稅嗎
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這道題麻煩哪位老師給看下
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當增值稅納稅申報表進項是7 銷項是5 最后結轉(zhuǎn)增值稅只要做借應交銷5 應交 轉(zhuǎn)出未交 貸 應交進7這樣就完成了，因為我翻了我們那邊分錄就只有這一個
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您好，報第二季度企業(yè)所得稅季報時，營業(yè)收入、營業(yè)成本、利潤總額均取 1-6 月利潤表對應項目的累計數(shù)，營業(yè)收入含主營與其他業(yè)務收入，營業(yè)成本含主營與其他業(yè)務成本且不含期間費用，利潤總額體現(xiàn) 1-6 月經(jīng)營成果總和，按累計數(shù)核算預繳。
那老師這表哪項是體現(xiàn)交的季度4月到6月所得稅呢？
?您好，體現(xiàn)季度（4 - 6 月 ）應預繳所得稅的是 ?本期應補（退）所得稅額 （第 16 行 ） 。它是通過前面累計計算（實際利潤額等計算后，考慮減免、已繳等 ），得出的本季度（結合所屬期，對應 4 - 6 月 ）最終應補或應退的企業(yè)所得稅金額 。簡單說，第 16 行的數(shù)值，就是 4 - 6 月這個季度要交（或退 ）的企業(yè)所得稅 。