老師好！公司請人將在項目工程上的空調(diào)拆搬到新辦公室安裝（注：其中包括維修、加氟、電線包扎帶等），費用總計4500元，收款是個人，并且對方已開發(fā)票過來，發(fā)票名稱是空調(diào)安裝。請問一下要不要對方個人寫個領(lǐng)條或收據(jù)？關(guān)于空調(diào)移機的話，我這邊要不要寫情況說明（如：什么時間從什么地方移向何處）？公司付款的話，用途寫什么最恰當(dāng)合理？

某電器商場為增值稅一般納稅人，2019年10月份發(fā)生如下業(yè)務(wù):(1)銷售特種空調(diào)取得含稅銷售收入177840元，同時提供安裝服務(wù)收取安裝費19890元。(2)銷售電視機120臺，每臺含稅零售價2223元(3)代銷一批數(shù)碼相機，取得含稅銷售收入287820元(未取得委托方開具的增值稅專用發(fā)票)。(4)購進熱水器50臺，不含稅單價800元，貨款已付;購進DVD播放機100臺，不含稅單價600元，貨款已付，兩項業(yè)務(wù)均已取得增值稅專用發(fā)票。(5)當(dāng)月該商場其他商品含稅銷售額為163800元。已知:該商場上月未抵扣進項稅額6110元，增值稅適用稅率13%。要求:(1)計算銷項稅額。(2分)(2)計算當(dāng)月可抵扣進項稅額。(2分)(3)計算當(dāng)月應(yīng)繳納增值稅額。(2分)(4)該商場提供空調(diào)安裝服務(wù)應(yīng)否繳納增值稅，并說明理由。(2分)

某電器商場為增值稅一般納稅人，2019年10月份發(fā)生如下業(yè)務(wù):(1)銷售特種空調(diào)取得含稅銷售收入177840元，同時提供安裝服務(wù)收取安裝費19890元。(2)銷售電視機120臺，每臺含稅零售價2223元。(3)代銷一批數(shù)碼相機，取得含稅銷售收入287820元(未取得委托方開具的增值稅專用發(fā)票)。(4)購進熱水器50臺，不含稅單價800元，貨款已付;購進DVD播放機100臺，不含稅單價600元，貨款已付，兩項業(yè)務(wù)均已取得增值稅專用發(fā)票(5)當(dāng)月該商場其他商品含稅銷售額為163800元。已知:該商場上月未抵扣進項稅額6110元，增值稅適用稅率13%。要求:(1)計算銷項稅額。(2分)(2)計算當(dāng)月可抵扣進項稅額。(3)計算當(dāng)月應(yīng)繳納增值稅額。(2分)(4)該商場提供空調(diào)安裝服務(wù)應(yīng)否繳納增值稅，并說明理由。(2分)

(1)從小規(guī)模納稅人處購入材料一批,取得普通發(fā)票上 注明的價稅合計金額30000元。計算允許抵扣的進項稅 額是多少 (2)從某增值稅一般納稅人處購進貨物,取得普通發(fā) 票,支付價稅合計金額45200元,支付運輸企業(yè)(增值 稅小規(guī)模納稅人)不含稅運輸費10000元,取得稅務(wù)機 關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票。計算允許抵扣的進項稅額是 多少 (3)采用預(yù)收款方式銷售電腦5臺,合同中約定,每臺 電腦不含稅售價為5000元,本月20日收取全部貨款,電 腦于下月發(fā)出。計算應(yīng)確認(rèn)的銷項稅額是多少? (4)銷售調(diào)制乳、鮮奶分別取得含稅銷售收入10848 元、10464元;銷售蔬菜取得銷售收入20000元。計算應(yīng) 確認(rèn)的銷項稅額是多少? (5)銷售空調(diào)并負(fù)責(zé)安裝,取得含稅空調(diào)銷售收入 3390元,含稅安裝勞務(wù)收入226元。計算應(yīng)確認(rèn)的銷項 稅額是多少

老師 您好，請問一下，房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè) 自行開發(fā)的辦公樓，用于出租（租房還包括提供空調(diào)，熱水器） 第一個問題，空調(diào)和熱水器，可以記入開發(fā)成本吧？（好像可以理解成精裝修然后再出租），所以我在糾結(jié)，這個空調(diào)和熱水器是不是可以一次性記入開發(fā)成本，不用累計折舊了。 第二個問題，年租金15萬，租3年，（我們是小型微利企業(yè)）老師，麻煩幫忙看一下預(yù)估的稅費是否合理。（包括空調(diào)熱水器，成本大概在47萬左右） 增值稅 15*3/1.09*0.09=3.72萬 附加稅 3.72*（5%+3%+2%）=0.372萬元 房產(chǎn)稅 2023-2024減半 2025全額 2023-2024年，15/1.09*12%*0.5*2=1.65萬元 2025年 15/1.09*12%=1.65萬元 企業(yè)所得稅 ，不知道該咋估算了。。。 老師麻煩幫忙看看。