您好，1.增值稅處理， 往來 款如果無對(duì)應(yīng)應(yīng)稅銷售行為（如代收代付扣社保 ），不確認(rèn)增值稅收入，處理合規(guī)，按實(shí)際無應(yīng)稅收入情況申報(bào)即可。 2.所得稅處理，收入方面，判斷 往來 是否為經(jīng)營(yíng)所得，是則確認(rèn)，如果不是這樣不確認(rèn)；成本費(fèi)用上，公司承擔(dān)社保等經(jīng)營(yíng)相關(guān)合理支出，憑合法憑證（社保繳費(fèi)單、發(fā)票等 ）按稅法規(guī)定扣除 。 3.財(cái)務(wù)報(bào)表處理，資產(chǎn)負(fù)債表， 貨幣資金 含往來款金額，往來款依性質(zhì)記 其他應(yīng)收款 或 其他應(yīng)付款 ，填好所有者權(quán)益；利潤(rùn)表按實(shí)際經(jīng)營(yíng)所得確認(rèn)收入，如實(shí)填列成本費(fèi)用；現(xiàn)金流量表區(qū)分 往來 款現(xiàn)金流性質(zhì)（經(jīng)營(yíng) / 籌資 / 投資 ），對(duì)應(yīng)填列相關(guān)項(xiàng)目 。

老師，我需要把代賬公司數(shù)據(jù)導(dǎo)入后再做二季度的報(bào)表嗎？，還是說我直接在電子稅務(wù)局在線填寫處，填入就可以，我還沒做過報(bào)表呀，直播間老師說能指導(dǎo)處理一下，因?yàn)橐簿?筆，不多，我要怎么辦呢？

您好，要做成報(bào)表 的，電子稅務(wù)局申報(bào)時(shí)直接抄就可以了。 上面的業(yè)務(wù)先寫分錄，生成科目余額表做報(bào)表 ，公司有購財(cái)務(wù)軟件嗎

沒有，一直找代賬公司的

電子稅務(wù)局里到是有報(bào)表模版，我下載了，我不會(huì)填

然后這個(gè)模版是可以導(dǎo)入的，我不知道是不是我填完數(shù)據(jù)后，導(dǎo)入進(jìn)去，里面自動(dòng)生成，然后提交申報(bào)

您好，這個(gè)得先做好分錄，才有報(bào)表 的哦

直播間老師說，只有這幾筆，先做手工賬，數(shù)據(jù)填好就能申報(bào)，我這都懵了

這個(gè)二季度的數(shù)據(jù)要導(dǎo)入之前代賬公司的數(shù)據(jù)嗎？還是單獨(dú)數(shù)據(jù)就可以申報(bào)，系統(tǒng)里會(huì)不會(huì)自動(dòng)生成累計(jì)

您好，是的，手工賬也是寫分錄嘛，每一步就是分錄，才能做出報(bào)表來申報(bào) 2.代賬給的科目余額表期末就是我們新賬的期初，不能單獨(dú)的，稅務(wù)申報(bào)是連續(xù)的

好的，謝謝老師