你好老師，是我司和香港簽訂采購合同，貨在大陸 就沒有進(jìn)口環(huán)節(jié)了，這樣需要代繳增值稅就可以了嗎

是的，貨物在大陸，無進(jìn)口環(huán)節(jié)，你司作為購買方需代扣代繳增值稅（符合免稅規(guī)定的除外）。

企業(yè)所得稅是香港公司自己在香港繳納了吧

香港公司交利得稅，沒有所得稅一說

代扣代繳了增值稅 也是可以作為我司的抵扣憑證的吧老師

你填寫在附表二的哦

不好意思，像機(jī)器人貨物 這個(gè)增值稅還是繳納13%吧代繳，后面拿到代扣代繳憑證我司也能用于抵扣

是的 填寫在附表二最下面的那個(gè)代扣代繳那里

問題又復(fù)雜了老師，采購的這批貨物是用于出口臺灣的，這代扣代繳的還能抵扣嗎？出口免稅了

你對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)到成本就可以了

就是不能用于抵扣了？ 那我司的成本就增加了，目前再對比供應(yīng)商