賬務調(diào)整:需做補提、繳納所得稅的會計分錄,還要調(diào)整財務報表相關項目,涉及 “以前年度損益調(diào)整” 等科目,調(diào)整資產(chǎn)負債表、利潤表數(shù)據(jù) 。 稅款繳納:按稅務機關規(guī)定期限,通過銀行轉賬、網(wǎng)上申報等方式繳納,留存好繳款憑證 。 資料管理:整理并長期保存稽查文書、自查報告、繳款憑證等資料,應對可能的復查 。 內(nèi)部完善:梳理財務稅務制度找漏洞,培訓財務及業(yè)務人員,建立稅務風險預警與定期自查機制,防范后續(xù)風險 。
老師,請問一下,收到稅務局通知自查企業(yè)所得稅后,有些民工工資實在無法取得發(fā)票,最后做了企業(yè)所得稅的更正申報,進行了調(diào)增,但是由于以前年度虧損彌補了任然虧損,所以實際并未補繳企業(yè)所得稅,那我需要做賬務處理嗎?會計分錄怎么做?
老師你好麻煩問一下,我們公司2022年全年沒有利潤,交的企業(yè)所得稅都是上一年查出的不合理發(fā)票后補交的,現(xiàn)在匯算清繳所得稅費用是否要填呢?
老師,您好! 我們是建筑租賃行業(yè),然后以前開了發(fā)票但是沒有確認收入(也就是沒有進行賬務處理),增值稅稅額正常交。后續(xù)項目完成,我要怎么進行收入的確認比較合理呢?(麻煩老師幫忙寫一下賬務處理) 另外企業(yè)所得稅如何補交比較合規(guī)呢?
匯算清繳納稅調(diào)增,但是未涉及補交企業(yè)所得稅需要做會計分錄嗎,麻煩老師幫忙看一下哪條準則的具體規(guī)定呀
公司注銷科目余額及報表問題,需專業(yè)老師回答。老師,公司注銷,其他應收款有股東借款,是否應收回借款,后續(xù)流程會涉及哪些呢?要注意哪些呢是否涉及清算交稅,收回款項后是否要交企業(yè)所得稅,利潤分配給股東 工作室,就是希望老師能幫忙梳理下,然后有什么需要注意的。
增資企業(yè)指的是投錢的一方,還是收錢的一方
老師:法院拍賣的廠房沒有開到發(fā)票,要計提折舊嗎?
老師,個體工商戶經(jīng)營所得,銷售貨物的收入填寫哪一行?
老師,你好,我公司股權轉讓,轉讓方未實繳出資,現(xiàn)在賬上固定資產(chǎn)占比超過20%,稅務認定不能以0元轉讓,要有轉讓價,但是新股東也不會打這個錢給轉讓方,怎么理解
我們是私立學校,并且是一般納稅人,如果按教育局每年給我們下發(fā)的收取學生指標數(shù)量超了的話,超過的這個數(shù)量學費不免稅,那么增值稅要按多少收取
老師您好,客戶公司從今個月(7月)開始以后的門診鋪面租金都從診所的銀行賬號直接轉到房主賬號上了。(不私下轉賬了)。您看需要客戶提供什么資料給我們代理記賬嗎?
農(nóng)產(chǎn)品蔬菜自產(chǎn)自銷,開蔬菜產(chǎn)自銷發(fā)票需要什么條件?
老師您好,請問下,屬于虛開發(fā)票的情形有哪些
你好!我想請問一下和代賬公司交接,具體需要交接哪些事項,需要注意什么?謝謝
您好,去年貸款利息已做賬,忘記申請發(fā)票了,今年六月份才發(fā)現(xiàn),然后開了普通發(fā)票,需要怎么處理[疑問][疑問][疑問][疑問]