現(xiàn)在是已經(jīng)把4-6月社保都繳納過了，但只發(fā)放了4月份工資，相當于只代扣了一個月的個人部分，那5月份跟6月份代扣部分怎么處理呢？我們社保是當月交當月，工資次月發(fā)，這次補交了所以在6月份一起扣的

您好，一般公司都是這樣操作的，我們不管啥時發(fā)，工作表做好，就要把個人部分從應(yīng)付工資里扣下來，現(xiàn)在沒有真實扣下來 這個分錄也要寫的 借：應(yīng)付工資? ?貸：其他應(yīng)收款-社保

那就是不管工資發(fā)沒發(fā)，我在計提工資后就可以接著做一筆分錄， 借:應(yīng)付職工薪酬—工資，貸:其他應(yīng)收款—社保。把個人承擔部分社保先扣下來是嗎？

您好，是的哦，不要管有沒有實扣，科目的余額就會體現(xiàn)，沒扣這個應(yīng)付工資就是借方余額了

還有個問題，因為系統(tǒng)數(shù)據(jù)不全，實際繳納的社保只有養(yǎng)老三險（公司加個人），那代扣個人部分時是全部扣下來，還是只扣養(yǎng)老部分

缺少的醫(yī)療部分已經(jīng)在7月份處理好了，會在7月把4-7月的全部交齊

您好，以后還要補交么，以實際給員工交的個人部分扣嘛

會在7月份全部補齊，那前面我就按實際要繳納的扣下來哈？

對對，這個肯定不會錯的哦，7月扣了，就平了

老師，那這樣的話應(yīng)該給員工發(fā)多少工資從哪里看？一會代扣一會未扣一會多發(fā)的，暈了

您好，我們就是發(fā)多了，每月應(yīng)該扣多少就扣多少，不要等真繳時才扣

下個月發(fā)工資時把多發(fā)的錢再減掉是嗎？個稅按正確的申報

您好，是的，就是這么操作的哦