老師，你好，二季度申報企業(yè)所得稅，利潤總額彌補了以前年度虧損，我做了一筆分錄，借:本年利潤凈利潤），貸:利潤分配_未分配利潤，我的財務報 表的利潤表，有變化的就是凈利潤那，這個季度做財務報表的話，收入、費用、主營業(yè)務成本的本年累計金額，那些金額感覺不對

老師，上一年度盈利的時候我沒有計提所得稅費用，是第二年做的調(diào) 整，借：利潤分配-未分配利潤，貸：應交所得稅，現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)本年度的本年利潤，就發(fā)現(xiàn)剛好有這個所得稅的差在里面，譬如說，上年度我盈利8萬，本年虧損了7萬，那本年資產(chǎn)負債表未分配利潤那一欄應該是1萬，但現(xiàn)在是1萬過，這個多余的數(shù)字就是調(diào)整 的企業(yè)所得稅的這個數(shù)字，我該怎么樣才能調(diào)整到實際數(shù)字？調(diào)整的這個企業(yè)所得稅的費用，我當時在季報申報報表的時候填進了利潤表的所得稅費用那一欄了的

老師您好，我想問下就是申報企業(yè)所得稅的時候，收入成本都是按利潤表上的數(shù)字填寫的，然后利潤表中還有個管理費用，這個管理費用沒加到成本中，這樣也沒有關(guān)系嗎，我看利潤是收入減去支出減去費用下來的數(shù)字

郭老師您好！我在做完12月份的賬后，本年利潤期末貸方余額是盈利的4000多，然后我就計提了企業(yè)所得稅，現(xiàn)在進電子稅務申報企業(yè)所得稅時，按報表填了營業(yè)收入營業(yè)利潤還有利潤總額后，有彌補以前年度虧損，顯示不用繳稅了，那這樣我的賬還要回去刪掉計提的那筆企業(yè)所得稅嗎

今年2月份，我們老板讓調(diào)一筆去年的賬，去年12月確認收入成本的項目，她說到今年再確認，然后我用以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到了未分配利潤，資產(chǎn)負債表是沒問題的，然后今年2季度報表，確認了收入和成本，做完利潤表，發(fā)現(xiàn)要交企業(yè)所得稅，因為那筆調(diào)賬不影響利潤表，利潤表相當于去年記了一遍收入今年又記一遍，我就不知道怎么處理這個情況合適了