好的，老師，我們是銷售方，6月份同一筆銷售業(yè)務(wù)出納開了2張專票出去，（重復(fù)開票）7月我才檢查發(fā)現(xiàn)。我己叫出納沖紅了一張。

哦哦，我們好處理的，紅沖收入的分錄 借：應(yīng)收（負(fù)） 貸：主營業(yè)務(wù)收入（負(fù)） 銷項(xiàng)稅（負(fù)） 這個(gè)發(fā)票的增值稅6月要交的，7月藍(lán)-紅的差額申報(bào)，相當(dāng)于7月少交，整體不影響

單張發(fā)票，應(yīng)收賬款是36萬元，現(xiàn)在想請教老師的是另外一筆重復(fù)開票的36萬元應(yīng)收賬款的賬務(wù)處理。申報(bào)增值稅時(shí)要怎樣申報(bào)呢。

您好，6月的分錄是正數(shù)，也是上面那個(gè)分錄的3個(gè)科目，7月是負(fù)數(shù)的分錄 6月申報(bào)附表1是藍(lán)字金額 ，7月申報(bào)在附表1是紅字金額，也就是7月自動(dòng)讀入的藍(lán)減紅的差額部分

謝謝老師！6月份的增值稅昨天申報(bào)好了，稅款也交了，今天突然想起來不對(duì)，才請教您的。那我可以去更正申報(bào)表嗎，增值稅不作變動(dòng)，就是把重復(fù)那筆金額填入附表1。對(duì)嗎？謝謝老師！

哦哦，我們還申報(bào)成功了呀，有沒有風(fēng)險(xiǎn)提示哦， 增值稅會(huì)變動(dòng)的，附表1銷售金額變了，主表24行數(shù)據(jù)我們要交的數(shù)據(jù)也變了

是呀，那現(xiàn)在要怎樣處理呢？

您好，更正申報(bào)哦，附表1不用自己填，這是自動(dòng)讀入的，保存后就關(guān)聯(lián)到主表了，

老師，昨天申報(bào)時(shí)沒有風(fēng)險(xiǎn)提示。那更正申報(bào)后，稅款己繳納了。咋辦呢？可以作廢申報(bào)表嗎

老師，更正申報(bào)是否影響已繳納的稅款？

您好，可以更正申報(bào)，我們現(xiàn)在補(bǔ)上差額就可以了，更正申報(bào)是多退少補(bǔ)，我們是補(bǔ)稅，方便的，退稅還得去稅務(wù)大廳 不影響的，我們只交差額 了

老師，那筆銷售額是36萬多，增值稅是4萬多元，沒有進(jìn)項(xiàng)稅額抵減，要交4萬多的增值稅嗎？我昨天申報(bào)己經(jīng)交了2.6萬多元的稅款了。

老師，昨天申報(bào)增值稅時(shí)，在計(jì)算進(jìn)，銷項(xiàng)匹配時(shí)，我己經(jīng)把那筆重復(fù)開票金額算在內(nèi)了。

您好，是的，有一下辦法可以用，我們1-5月有沒有申報(bào)未開票收入累計(jì)超過36萬

老師，沒有

哦哦，那就沒有辦法了，6月只能交的

老師，還有什么好的補(bǔ)救辦法嗎？

申報(bào)后欠稅，下月1日就勾選 抵扣后申報(bào)，但有滯納金的，也影響以后貸款

老師，那筆重復(fù)金額己經(jīng)交稅了，如果更正申報(bào)，等于要多交4萬多元的稅款對(duì)嗎？