?同學您好,很高興為您解答,請稍等
老師好!請問一下,之前收的款做的預收款,沒確認收入,付款時憑證就沖減的預收款,我現(xiàn)在才知道那樣做是不對的,但是資產(chǎn)負債表上一直就掛著預收款,所以企業(yè)所得稅申報時利潤總額都一直是負數(shù),沒交過企業(yè)所得稅,這樣一直掛預收款也不行吧!現(xiàn)在確認收入,預收款是減少了,可是企業(yè)所得稅申報表上只有營業(yè)收入,營業(yè)成本,利潤總額這三項,收入40多萬,而成本只有一萬多,又沒地方填費用,這樣不是要效很多企業(yè)所得稅嗎?這個企業(yè)所得稅報表要怎么樣填呀?
之前沒有做賬,一直是拉表,這是4-6月資產(chǎn)負債表和7-9月利潤表,現(xiàn)在7-9月的利潤表根據(jù)票統(tǒng)計出來了,之前直接就是資產(chǎn)負債表把利潤放到其他應付款和未分配利潤,現(xiàn)在是想把以前的資產(chǎn)負債表數(shù)都消了,然后資產(chǎn)負債表不會加了,原本是打算把固定資產(chǎn)放到管理費用,4-6月的應付賬款和其他應付款放到營業(yè)外收入,但是7-9月也有支出,也放營業(yè)外收入嗎,我發(fā)現(xiàn)只會先把7-9月的填好,再銷數(shù)會銷,但是直接銷數(shù)就不會,但申報又是得體現(xiàn)在7-9月
老師好,咨詢一個事情,因為甲方?jīng)]錢,做工程簽合同的時候直接簽的是40%現(xiàn)金,60%資產(chǎn)(資產(chǎn)就是房子),現(xiàn)在工程每一期都被扣了60%,也在陸續(xù)抵房。但是公司老板直接就把那個房子過戶到私人名下了,完全沒有經(jīng)過公司賬戶,我們也沒欠那個個人的錢,那個個人也拿不出這么多錢,這樣的話我的工程款就永遠收不完,如果掛到個人名下是不是就要開銷售房子的發(fā)票呢?那這個款項也根本收不回來
老師:您好!名下有兩處經(jīng)營所得,分別是核定征收和查賬征收的個體,所以要申報個人經(jīng)營所得C表,核定征收的個體是去年9月份注冊的,10月份(第四季度)申請了核定,按道理是不需要填寫個人經(jīng)營所得B表。但由于是9月份注冊,系統(tǒng)自動10月份申報了經(jīng)營所得A表,所以現(xiàn)在要填寫經(jīng)營所得C表系統(tǒng)就會提示是查賬征收,無法申報經(jīng)營所得C表。咨詢過稅務機關后,稅務要求到線下柜臺申報經(jīng)營所得B表,才可以申報經(jīng)營所得C表,請問老師,我這家個體是核定征收的,開票金額沒有超核定金額,那這份經(jīng)營所得的B表該如何填寫相關收入,成本,等數(shù)據(jù)?
老師:您好!名下有兩處經(jīng)營所得,分別是核定征收和查賬征收的個體,所以要申報個人經(jīng)營所得C表,核定征收的個體是去年9月份注冊的,10月份(第四季度)申請了核定,按道理是不需要填寫個人經(jīng)營所得B表。但由于是9月份注冊,系統(tǒng)自動10月份申報了經(jīng)營所得A表,所以現(xiàn)在要填寫經(jīng)營所得C表系統(tǒng)就會提示是查賬征收,無法申報經(jīng)營所得C表。咨詢過稅務機關后,稅務要求到線下柜臺申報經(jīng)營所得B表,才可以申報經(jīng)營所得C表,請問老師,我這家個體是核定征收的,開票金額沒有超核定金額,那這份經(jīng)營所得的B表該如何填寫相關收入,成本,等數(shù)據(jù)?
老師好,我們經(jīng)營范圍是醫(yī)療器械銷售公司,無服務費的經(jīng)營范圍。我們開設備后續(xù)服務費的話必須增加經(jīng)營范圍嗎?稅率是照著多少開呢?現(xiàn)在我們中標了一臺設備但是供該設備的試劑中標名稱和簽合同都是寫的設備后續(xù)服務費,醫(yī)院說我們要開服務費的發(fā)票結算的是服務費,但是實際我們進貨是各種試劑,怎么給醫(yī)院開隨貨同行和發(fā)票呢?進的試劑,跟醫(yī)院結算服務費,進出對不起來。
老師好,我們經(jīng)營范圍是醫(yī)療器械銷售公司,無服務費的經(jīng)營范圍。我們開設備后續(xù)服務費的話必須增加經(jīng)營范圍嗎?稅率是照著多少開呢?現(xiàn)在我們中標了一臺設備但是供該設備的試劑中標名稱和簽合同都是寫的設備后續(xù)服務費,醫(yī)院說我們要開服務費的發(fā)票結算的是服務費,但是實際我們進貨是各種試劑,怎么給醫(yī)院開隨貨同行和發(fā)票呢?進的試劑,跟醫(yī)院結算服務費,進出對不起來。
請問就是我們屬于民間非營利組織,收到了所得稅匯算清繳的退稅款,這個該怎么做分錄呢
老師,我們要0元股權轉讓,但是說讓申報股權轉讓,這個個是怎么弄呢,線上操作的話
因租賃員工宿舍而發(fā)生的中介費計入哪里?
發(fā)票內容:技術培訓或服務,自然人代開發(fā)票,項目名稱該怎么選,選什么大類
確認遞延收益會影響當期利潤嗎
股權轉讓,一般定價多少,稅務提示價格偏低,所得稅法規(guī)定是怎么樣定價啊
計提主營業(yè)務收入,收入2萬,跨月退費了10000,那計提金額是不是1萬,還是不管退費,計提2萬
老師,省級發(fā)放的人才發(fā)展專項資金,應該計入什么會計分錄呀?
您好,這個有關系的哦,銷售不動產(chǎn)所得稅申報要點如下:1.收入確認,依據(jù)國稅發(fā)〔2009〕31 號,企業(yè)簽訂 房地產(chǎn)銷售合同 或 房地產(chǎn)預售合同 后取得的收入,應確認銷售收入實現(xiàn)。如 4 月收到 60% 房款,即便尾款未收齊,該部分也需確認收入,不能掛預收賬款使利潤表收入為負。 2.成本處理與稅務風險。成本方面,如果當前成本抵扣不足,可按規(guī)定預提部分成本,如出包工程發(fā)票不足金額、未完工公共配套設施費用、應上交未上交的報批報建及物業(yè)完善費用等。稅務風險上,不按規(guī)定確認收入申報,會面臨補繳稅款、滯納金、罰款,還影響納稅信用評級,企業(yè)需依規(guī)準確申報確保稅務合規(guī)。