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老師好!請問一下,之前收的款做的預(yù)收款,沒確認(rèn)收入,付款時憑證就沖減的預(yù)收款,我現(xiàn)在才知道那樣做是不對的,但是資產(chǎn)負(fù)債表上一直就掛著預(yù)收款,所以企業(yè)所得稅申報時利潤總額都一直是負(fù)數(shù),沒交過企業(yè)所得稅,這樣一直掛預(yù)收款也不行吧!現(xiàn)在確認(rèn)收入,預(yù)收款是減少了,可是企業(yè)所得稅申報表上只有營業(yè)收入,營業(yè)成本,利潤總額這三項(xiàng),收入40多萬,而成本只有一萬多,又沒地方填費(fèi)用,這樣不是要效很多企業(yè)所得稅嗎?這個企業(yè)所得稅報表要怎么樣填呀?
之前沒有做賬,一直是拉表,這是4-6月資產(chǎn)負(fù)債表和7-9月利潤表,現(xiàn)在7-9月的利潤表根據(jù)票統(tǒng)計出來了,之前直接就是資產(chǎn)負(fù)債表把利潤放到其他應(yīng)付款和未分配利潤,現(xiàn)在是想把以前的資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)都消了,然后資產(chǎn)負(fù)債表不會加了,原本是打算把固定資產(chǎn)放到管理費(fèi)用,4-6月的應(yīng)付賬款和其他應(yīng)付款放到營業(yè)外收入,但是7-9月也有支出,也放營業(yè)外收入嗎,我發(fā)現(xiàn)只會先把7-9月的填好,再銷數(shù)會銷,但是直接銷數(shù)就不會,但申報又是得體現(xiàn)在7-9月
老師好,咨詢一個事情,因?yàn)榧追經(jīng)]錢,做工程簽合同的時候直接簽的是40%現(xiàn)金,60%資產(chǎn)(資產(chǎn)就是房子),現(xiàn)在工程每一期都被扣了60%,也在陸續(xù)抵房。但是公司老板直接就把那個房子過戶到私人名下了,完全沒有經(jīng)過公司賬戶,我們也沒欠那個個人的錢,那個個人也拿不出這么多錢,這樣的話我的工程款就永遠(yuǎn)收不完,如果掛到個人名下是不是就要開銷售房子的發(fā)票呢?那這個款項(xiàng)也根本收不回來
老師:您好!名下有兩處經(jīng)營所得,分別是核定征收和查賬征收的個體,所以要申報個人經(jīng)營所得C表,核定征收的個體是去年9月份注冊的,10月份(第四季度)申請了核定,按道理是不需要填寫個人經(jīng)營所得B表。但由于是9月份注冊,系統(tǒng)自動10月份申報了經(jīng)營所得A表,所以現(xiàn)在要填寫經(jīng)營所得C表系統(tǒng)就會提示是查賬征收,無法申報經(jīng)營所得C表。咨詢過稅務(wù)機(jī)關(guān)后,稅務(wù)要求到線下柜臺申報經(jīng)營所得B表,才可以申報經(jīng)營所得C表,請問老師,我這家個體是核定征收的,開票金額沒有超核定金額,那這份經(jīng)營所得的B表該如何填寫相關(guān)收入,成本,等數(shù)據(jù)?
老師:您好!名下有兩處經(jīng)營所得,分別是核定征收和查賬征收的個體,所以要申報個人經(jīng)營所得C表,核定征收的個體是去年9月份注冊的,10月份(第四季度)申請了核定,按道理是不需要填寫個人經(jīng)營所得B表。但由于是9月份注冊,系統(tǒng)自動10月份申報了經(jīng)營所得A表,所以現(xiàn)在要填寫經(jīng)營所得C表系統(tǒng)就會提示是查賬征收,無法申報經(jīng)營所得C表。咨詢過稅務(wù)機(jī)關(guān)后,稅務(wù)要求到線下柜臺申報經(jīng)營所得B表,才可以申報經(jīng)營所得C表,請問老師,我這家個體是核定征收的,開票金額沒有超核定金額,那這份經(jīng)營所得的B表該如何填寫相關(guān)收入,成本,等數(shù)據(jù)?
老師,請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個項(xiàng)目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費(fèi)、水土保持方案編制服務(wù)費(fèi)、勘察費(fèi)、水土保持補(bǔ)償費(fèi)、耕地占用稅。這些費(fèi)用都要入在建工程科目嗎?等項(xiàng)目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時工發(fā)工資,需要購買社保和申報個稅么?
老師工會經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
自己名下住宅用于營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營場所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個稅零申報報法人嗎
您好,這個有關(guān)系的哦,銷售不動產(chǎn)所得稅申報要點(diǎn)如下:1.收入確認(rèn),依據(jù)國稅發(fā)〔2009〕31 號,企業(yè)簽訂 房地產(chǎn)銷售合同 或 房地產(chǎn)預(yù)售合同 后取得的收入,應(yīng)確認(rèn)銷售收入實(shí)現(xiàn)。如 4 月收到 60% 房款,即便尾款未收齊,該部分也需確認(rèn)收入,不能掛預(yù)收賬款使利潤表收入為負(fù)。 2.成本處理與稅務(wù)風(fēng)險。成本方面,如果當(dāng)前成本抵扣不足,可按規(guī)定預(yù)提部分成本,如出包工程發(fā)票不足金額、未完工公共配套設(shè)施費(fèi)用、應(yīng)上交未上交的報批報建及物業(yè)完善費(fèi)用等。稅務(wù)風(fēng)險上,不按規(guī)定確認(rèn)收入申報,會面臨補(bǔ)繳稅款、滯納金、罰款,還影響納稅信用評級,企業(yè)需依規(guī)準(zhǔn)確申報確保稅務(wù)合規(guī)。