小規(guī)模收入 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入=收款金額÷(1%2B1%) 增值稅=收款金額÷(1%2B1%)*0.01 借:應(yīng)收賬款/銀行存款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ?????? 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際免除的稅: 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免
請(qǐng)問老師,小規(guī)模納稅人增值稅分錄是不是這樣做的? 1、確認(rèn)收入時(shí)、借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額);貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 2、季度超過30萬(wàn)繳納增值稅時(shí),借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 貸:銀行存款 3、季度不超過30萬(wàn)免征增值稅時(shí),借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 貸:營(yíng)業(yè)外收入
小規(guī)模納稅人開票時(shí)借應(yīng)收賬款,貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額。在季度免30萬(wàn)以內(nèi)不用交稅,是不是在下月做分錄借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額,貸營(yíng)業(yè)外收入?還是有其他更好的方法?
小規(guī)模納稅人自開具了服務(wù)費(fèi)普通發(fā)票2000元,季度不超過30萬(wàn)免交增值稅,做會(huì)計(jì)分錄可不可以這樣,借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,不寫增值稅 需要繳納增值稅時(shí),再寫。
小規(guī)模納稅人3%普票免征增值稅會(huì)計(jì)分錄怎么做?借:銀行,貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,貸:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅,然后季度申報(bào)時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅,貸:營(yíng)業(yè)外收入。 還是直接借:銀行,貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,是按哪種做??
國(guó)家政策季度30萬(wàn)以內(nèi)免征增值稅,小規(guī)模納稅人:銷售時(shí):借:銀行存款,貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 季度30萬(wàn)以內(nèi)免增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸:營(yíng)業(yè)外收入-減免稅款 老師幫忙看看這么做分錄對(duì)嗎?不對(duì)的話怎么改正?
公司貸款貸款的時(shí)候用途是付裝修款受托支付貸款打在了公司賬戶上現(xiàn)在想直接轉(zhuǎn)給法人或是第三方私人賬戶裝修也沒有發(fā)票有沒什么問題這種一般怎么處理好勒
個(gè)稅專項(xiàng)附加扣除公司需不需要留檔各相關(guān)檔案
老師,法人申報(bào)個(gè)稅,第一次申報(bào),老師圖片上的應(yīng)該選擇什么
前幾天把2024年和2023年的某個(gè)職工申報(bào)工資全部取消了,所以以前年度的管理費(fèi)用就減少了,我這月需要調(diào)整年度企業(yè)所得稅的報(bào)表,那么我這月應(yīng)該怎么做賬?。?!
3萬(wàn)元的消防改造,小微企業(yè),餐飲業(yè)。需要待攤,分錄怎么寫,沒有做過待攤,謝謝老師
稅負(fù)率怎么算?制造業(yè)稅負(fù)率行業(yè)多少?
老師,你說公司購(gòu)買運(yùn)輸車的時(shí)候,發(fā)票上沒有車牌號(hào),三年以后,公司轉(zhuǎn)讓運(yùn)輸車,公司有多輛車,這個(gè)時(shí)候,我們也不知道賣的這輛車原值是多少了,有啥辦法嗎
營(yíng)口市所有者權(quán)益增長(zhǎng)額度
老師,請(qǐng)問收到甲轉(zhuǎn)進(jìn)來的借款備注代乙往來款,那么做賬務(wù)處理的時(shí)候是登記甲還是比較登記乙的昵
營(yíng)口市所有者權(quán)益增長(zhǎng)額與期初所有者權(quán)益的比率是多少幫我解答-下
免征的增值稅要并入收入交企業(yè)所得稅嗎老師
是的,營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免這個(gè)要交所得稅
開票入收入,分錄寫貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(小規(guī)模納稅人專用)可以嗎,然后季度不超30萬(wàn)再寫借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(小規(guī)模納稅人專用) 貸營(yíng)業(yè)外收入
是的,就是那樣做的