還是先做補(bǔ)計(jì)提,再交
第三季度的企業(yè)所得稅忘了計(jì)提,也就沒有做結(jié)轉(zhuǎn)的分錄,借:本年利潤,貸:所得稅。次月直接做了交納的會(huì)計(jì)分錄。這樣,對(duì)第三季度的企業(yè)所得稅有什么影響?本年利潤跟利潤總額有什么關(guān)系?
老師您好,2020年度所得稅忘了計(jì)提,2021年度計(jì)提繳納的,2021年計(jì)提是直接記入所得稅費(fèi)用,這樣影響2021年匯算清繳嗎?
你好 老師 我2022年第二季度企業(yè)所得稅計(jì)提分錄忘計(jì)提了 只填了繳納企業(yè)所得稅分錄 現(xiàn)在跨年了 如果不想影響本年凈利潤 借所得稅費(fèi)用 貸 應(yīng)交企業(yè)所得稅 對(duì)嗎
你好 老師 2022年第四季度的所得稅忘記計(jì)提了 然后跨年了 現(xiàn)在補(bǔ)提分錄 借未分配利潤 貸應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 繳納分錄 借 應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 貸 銀行存款 這樣就可以了么 還需不需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄
你好 老師 上個(gè)月忘記計(jì)提23年1季度所得稅了 這個(gè)月補(bǔ)提 是不是借 所得稅費(fèi)用 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借 本年利潤 貸 所得稅費(fèi)用 -當(dāng)期所得稅 繳納分錄 借 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸 銀行存款
老師 我們的班組長提供給我們勞務(wù)分包勞務(wù)費(fèi)發(fā)票和簽訂承包協(xié)議,請(qǐng)問還需要提供哪些材料證明真實(shí)性呢
老師,請(qǐng)問一下,殘疾人福利增值稅即征即退企業(yè),銷售已使用的固定資產(chǎn)產(chǎn)生的增值稅可以享受退稅政策嗎?
老師,個(gè)體工商戶現(xiàn)在改成了定期定額就不用申報(bào)個(gè)人所得稅嗎?
老師,你好!2024年8月的發(fā)票現(xiàn)在還能用嗎
小規(guī)模納稅人開了專票,然后增值稅申報(bào)時(shí)有減按1%的,那這個(gè)做賬時(shí)減免的怎么做賬
貨款71361元 ,開發(fā)票收10%稅,怎么計(jì)算開票金額
財(cái)報(bào)營業(yè)收入和營業(yè)成本均為0,管理費(fèi)用5萬,營業(yè)利潤-5萬,季度所得稅填報(bào)時(shí),營業(yè)成本應(yīng)該填0還是5萬,營業(yè)利潤-5萬
老師,個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營所得A表申報(bào)完怎么打印出來?
老師您好!我家和順豐快遞公司簽訂了月結(jié)合同,現(xiàn)在是各個(gè)部門都在發(fā)快遞,次月我們統(tǒng)一和順豐結(jié)賬,然后記錄的是管理費(fèi)用,這樣對(duì)嗎
老師 我想問一下 我能不能報(bào)開的服務(wù)費(fèi)的發(fā)票 合計(jì)到貨物及勞務(wù)里面
那只能補(bǔ)計(jì)提,然后沖銷付款的那筆憑證是不
意思是正常在7月做計(jì)提和支付的分錄
第一季度所得稅在4月份支付了,然后補(bǔ)計(jì)提,只能沖銷4月份支付的那一筆
嗯嗯,就那樣處理就行
老師,我知道要這樣處理才是正確的,但是領(lǐng)導(dǎo)說沒必要,說所得稅費(fèi)用取數(shù)取應(yīng)交企業(yè)所得稅這個(gè)數(shù)嗎
那么按領(lǐng)導(dǎo)說的做就行,
這,我想知道邏輯
邏輯就是我前邊說的,方便通過應(yīng)交稅費(fèi)查賬
好的 明白了 謝謝老師
不客氣,祝你工作順利。感覺不錯(cuò)的話,麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。