去年社保沒繳款,匯算清繳時已調(diào)增,現(xiàn)在繳款了不可以直接作為今年的費用扣除今年的所得稅。 根據(jù)企業(yè)所得稅的成本費用扣除權(quán)責(zé)發(fā)生制原則,該社保費用屬于去年的成本費用,應(yīng)追補到去年稅前扣除。企業(yè)需向主管稅務(wù)機關(guān)作出專項申報及說明后,進行追補扣除,但追補確認(rèn)期限不得超過 5 年
請問老師,我發(fā)現(xiàn)2019年所得稅匯算清繳調(diào)增了一筆計提未支付的費用,5萬元。今年支付了,請問今年所得稅匯算清繳清繳怎么處理這筆費用
老師好,請問如果去年的工資多計提了,實際發(fā)放是在今年匯算清繳前發(fā)放掉了,這筆費用可以作為去年的費用稅前扣除嗎
老師您好,今年企業(yè)所得稅報錯了,可以在匯算清繳的時候調(diào)整嗎
老師,匯算清繳已經(jīng)做過了,去年的發(fā)票突然給我,還能入賬到今年嗎?可以作為今年的所得稅抵扣嗎
老師好,固定資產(chǎn)去年加計扣除已經(jīng)在匯算清繳的時候全部扣除了。但是今年賬面上還是每個月計提折舊的,那明年做今年匯算清繳的時候是不是要把今年折舊的部分調(diào)增繳企業(yè)所得稅呀?
老板名下有2個公司,一個一般納稅人,一個小規(guī)模,一般納稅人的增值稅是九個點,然后小規(guī)模開票的話是一個點,購進這些材料,購進的話是13個點,如果銷售同一個產(chǎn)品是用一般納稅人開票呢,還是小規(guī)模開票開票比較劃算?
老師,您好,我們公司是一般納稅人,別的公司租了我們公司的廠房,電費每個月都開進了我們公司,我們公司沒有電費的經(jīng)營范圍,可以開發(fā)票給租戶嗎
老師,我之前在的公司都是規(guī)模小的公司,現(xiàn)在也是剛到新單位兩個月,國企,規(guī)模比較大,需要獨立做全盤賬,年收入很大,保安服務(wù)業(yè),我現(xiàn)在壓力比較大,從這個季度起也不是小微企業(yè)了,就是比較擔(dān)心做錯賬多交稅什么的,我想聽聽老師的意見,因為以前的工作經(jīng)驗并沒有兩年,現(xiàn)在需要獨當(dāng)一面,咋就就有點大,
我們現(xiàn)在補繳了一次去年年底收入,不是調(diào)表不調(diào)賬嗎?現(xiàn)在我這個會計分錄應(yīng)該怎樣做呢?有點整不明白了?
買賣二手車協(xié)議需要交印花稅嘛?
物業(yè)會計,物業(yè)費提前交,交之前欠交的,到期繳納的這三種交物業(yè)費的方法,憑證做法一樣嗎,5月份成立的,之前物業(yè)走了,開始新賬該如何做
4月,5月的費用沒及時報銷,報到6月,導(dǎo)致6月利潤負(fù)數(shù),這怎么辦,可以調(diào)嗎還是實際做,因為老板心想這個月賺點怎么變成虧了
老師 現(xiàn)金流量表季報怎么取本期數(shù)據(jù)
小規(guī)模納稅人企業(yè)每季度申報增值稅及附加稅費,是由每季度總的銷售金額÷1.03嗎?
老師好!我公司是一般納稅人,采購貨物,對方是小規(guī)模納稅人,開的普票,我能按13%的稅率做進項嗎?
好的,謝謝
滿意請給五星好評,謝謝