你還得做 借以前年度損益調整 貸利潤分配未分配利潤
#提問#,老師,我們2017年至2019年的房租一直未攤銷,我這個月做了分錄調整了,分錄是借:以前年度損益調整 貸:長期待攤費用 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調整 ,但是出來的資產(chǎn)負債表的期末余額減去年初余額與利潤表的本年累計額不相等,是我哪里做錯了嗎?這樣報表的邏輯關系不對,應該怎么調整?
老師,請問一下我們公司是半年付款,對方半年才給我們開專票。我們計提是借 管理費用 房租 貸 其他應付款 房租。當收到專票 跟付款的時候,分錄分別怎么做???例如 前會計做的計提 管理費用 租金 貸其他應付款 房租 全部沖紅之前做的 借管理費用 租金-45000 貸 其他應付款 房租-45000。然后做一筆借 管理費用 租金 42857.14 應交稅費—應交增值稅—進項稅額2142.86 貸庫存現(xiàn)金 45000 然后付款了 借其他應付款 45000租金 貸 庫存現(xiàn)金45000。我咋感覺重復了一樣,但是正確的我又不懂
老師你好,我們21年租金計提了180萬-22年回來發(fā)票才120萬=60萬多計提的,現(xiàn)在要調增,那個以前年度損益怎么做分錄呢?還有未分配利潤分錄怎么做呢?希望有詳細分錄。以前做預提費用,是借:銷售費用,貸:其他應付款-預提
老師好!我有一問請求解答!2021年8月的賬?,F(xiàn)在才有一條分錄,是借貸方向錯了,科目和金額無誤!當時錄的是:借:其他應收款—倉庫租金 2500 貸:管理費用—倉庫租金 2500。?,F(xiàn)在更正的話。第一步先紅沖處理。。借:其他應收款—倉庫租金 -2500 貸:管理費用—倉庫租金 -2500。。。這樣子紅沖以后!然后第二次還要錄一天正確。 因為屬于已經(jīng)跨越年度的更正了。所以用以前年度損益調整科目。那么:借:以前年度損益調整 2500 貸:其他應收款—2500。。。 這樣子思路處理對嗎!
二月份支付了今年一整年的房租,金額529000,對方發(fā)票年底才會開過來。 所以我入賬的時候, 借:預付賬款,貸:銀行存款 然后攤銷一、二月的租金, 借:管理費用-租金 貸:長期待攤費用-租金 等后期發(fā)票到了,再沖預付 借:長期待攤費用-租金 貸:預付賬款 麻煩問一下老師這樣操作寫分錄可以么? 這樣操作后,發(fā)票沒到的話,長期待攤費用就是在貸方,填寫資產(chǎn)負債表的時候改如何填寫
老師,請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個項目產(chǎn)生的森林植被恢復費、水土保持方案編制服務費、勘察費、水土保持補償費、耕地占用稅。這些費用都要入在建工程科目嗎?等項目完工了在一起轉固是嗎?
公司給臨時工發(fā)工資,需要購買社保和申報個稅么?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費經(jīng)費需要繳納嗎
自己名下住宅用于營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營場所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費經(jīng)費需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個稅零申報報法人嗎