是的,就是那樣做的
去年的稅收滯納金當(dāng)時(shí)沒(méi)有入賬,今年匯算清繳的時(shí)候稅務(wù)局顯示滯納金有差額,在納稅調(diào)整表中怎樣調(diào)整?因?yàn)楫?dāng)時(shí)也沒(méi)有計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出,那現(xiàn)在可以直接在滯納金那里調(diào)增嗎?利潤(rùn)表中填在以前年度損益調(diào)整,這樣可以嗎
去年的稅收滯納金當(dāng)時(shí)沒(méi)有入賬,今年匯算清繳的時(shí)候稅務(wù)局顯示滯納金有差額,在納稅調(diào)整表中怎樣調(diào)整?因?yàn)楫?dāng)時(shí)也沒(méi)有計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出,那現(xiàn)在可以直接在滯納金那里調(diào)增嗎?利潤(rùn)表中填在以前年度損益調(diào)整,這樣可以嗎
老師,這個(gè)滯納金我查了是2019年6月份的,那時(shí)候稅率變化,稅務(wù)局當(dāng)時(shí)是直接滯納金抵了增值稅,賬上沒(méi)有提現(xiàn),去年申報(bào)匯算清繳沒(méi)有提示,為啥今年提示了
請(qǐng)問(wèn)老師,去年十月份緩繳的增值稅,今年2月份交上了,4月份又退回來(lái)了,本來(lái)應(yīng)該8月份交上,當(dāng)時(shí)沒(méi)交,現(xiàn)在我自己檢查出來(lái)了,他們叫我改去年10月份報(bào)表,那樣得四個(gè)月滯納金,可是我覺(jué)得從今年2月到4月交了兩個(gè)月,滯納金不能那么多,我想在今年4月份報(bào)表查補(bǔ)稅款改下報(bào)表,合理嗎?
請(qǐng)問(wèn)老師,去年十月份緩繳的增值稅,今年2月份交上了,4月份又退回來(lái)了,本來(lái)應(yīng)該8月份交上,當(dāng)時(shí)沒(méi)交,現(xiàn)在我自己檢查出來(lái)了,他們叫我改去年10月份報(bào)表,那樣得四個(gè)月滯納金,可是我覺(jué)得從今年2月到4月交了兩個(gè)月,滯納金不能那么多,我想在今年4月份報(bào)表查補(bǔ)稅款改下報(bào)表,合理嗎?
老師,這道題得第二問(wèn),我再計(jì)算的時(shí)候用了最笨的辦法,就是把營(yíng)業(yè)凈利率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率和權(quán)益乘數(shù)計(jì)算出來(lái)的,結(jié)果計(jì)算結(jié)果和答案不一致,這樣考試的話算不算對(duì)呢?
老師,這道題中我再計(jì)算每股股利的時(shí)候,我把發(fā)給員工的80萬(wàn)股按照市價(jià)也算進(jìn)去了,導(dǎo)致結(jié)果錯(cuò)誤,我想問(wèn)的是計(jì)算每股股利得時(shí)候應(yīng)該是股票股利和現(xiàn)金股利和除以在外發(fā)行得普通股股數(shù)對(duì)吧?我記得我原來(lái)做過(guò)類似的題,每股股利應(yīng)該是股利總額除以股數(shù)
請(qǐng)問(wèn)3月剛成立得公司,沒(méi)有業(yè)務(wù)。第二季和第一季度報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表一致。但是申報(bào)完之后才發(fā)現(xiàn)4月份有匯款三筆賬沒(méi)入賬,這種情況和這次申報(bào)有影響嘛?
你好老師小規(guī)模納稅人這季度的利潤(rùn)總額是40893.23應(yīng)該交多少所得稅
請(qǐng)問(wèn)老師:簡(jiǎn)易計(jì)稅方法下,銷售貨物的時(shí)候無(wú)需結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎?如圖這樣的無(wú)需結(jié)轉(zhuǎn)成本?
其他權(quán)益工具投資轉(zhuǎn)為長(zhǎng)投權(quán)益法。是不是要把其他權(quán)益工具投資調(diào)到公允價(jià)后再轉(zhuǎn)入長(zhǎng)投? 20.1.1其他權(quán)益工具投資成本為200 20.12.31公允為210 21.12.31公允為220,這時(shí)候轉(zhuǎn)入長(zhǎng)投權(quán)益法。 20.1.1 借:其他權(quán)益工具投資—成本200 貸:銀行存款 200 20.12.31 借:其他權(quán)益工具投資—公允價(jià)值變動(dòng) 10 貸:其他綜合收益 10 21.12.31 借:其他權(quán)益工具投資—公允價(jià)值變動(dòng) 10 貸:其他綜合收益 10 借:長(zhǎng)投—成本 220 貸:其他權(quán)益工具—成本 200 —公允價(jià)值變動(dòng)20 借:其他綜合收益20 貸:盈余公積2 未分配利潤(rùn)18
老師,工會(huì)經(jīng)費(fèi)需要計(jì)提嗎?分錄怎么寫
支付寶支付的服務(wù)費(fèi)入什么費(fèi)用
老師,公戶有限制一個(gè)月轉(zhuǎn)出多少就要繳稅嗎
老師,金蝶軟件壞了,來(lái)不及做賬申報(bào),怎么辦呢?所得稅,財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)送能隨便填申報(bào)表后續(xù)季報(bào)過(guò)后再更正申報(bào)的嗎??
那也就是這部分滯納金能抵企業(yè)所得稅用
那個(gè)不能稅前扣出的哈
營(yíng)業(yè)利潤(rùn)減去營(yíng)業(yè)外支出,等于利潤(rùn)總額,那不是按照利潤(rùn)總額算企稅的嗎
季度預(yù)交可以扣除的,年度匯算要納稅調(diào)增
也就是這個(gè)季度暫時(shí)可以減少利潤(rùn),但年度匯算這部分終究是不作數(shù),要調(diào)增的
是的,就是那個(gè)意思的
好的,謝謝老師
不客氣,祝你工作順利。感覺(jué)不錯(cuò)的話,麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。