在今年6月份補(bǔ)交了2023年的增值稅，有滯納金，這個(gè)滯納金的錢(qián)可以放在今年6月份的賬務(wù)中，做為：營(yíng)業(yè)外支出嗎？這樣對(duì)嗎？
是的，就是那樣做的
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去年的稅收滯納金當(dāng)時(shí)沒(méi)有入賬，今年匯算清繳的時(shí)候稅務(wù)局顯示滯納金有差額，在納稅調(diào)整表中怎樣調(diào)整？因?yàn)楫?dāng)時(shí)也沒(méi)有計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，那現(xiàn)在可以直接在滯納金那里調(diào)增嗎？利潤(rùn)表中填在以前年度損益調(diào)整，這樣可以嗎
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去年的稅收滯納金當(dāng)時(shí)沒(méi)有入賬，今年匯算清繳的時(shí)候稅務(wù)局顯示滯納金有差額，在納稅調(diào)整表中怎樣調(diào)整？因?yàn)楫?dāng)時(shí)也沒(méi)有計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，那現(xiàn)在可以直接在滯納金那里調(diào)增嗎？利潤(rùn)表中填在以前年度損益調(diào)整，這樣可以嗎
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老師，這個(gè)滯納金我查了是2019年6月份的，那時(shí)候稅率變化，稅務(wù)局當(dāng)時(shí)是直接滯納金抵了增值稅，賬上沒(méi)有提現(xiàn)，去年申報(bào)匯算清繳沒(méi)有提示，為啥今年提示了
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請(qǐng)問(wèn)老師，去年十月份緩繳的增值稅，今年2月份交上了，4月份又退回來(lái)了，本來(lái)應(yīng)該8月份交上，當(dāng)時(shí)沒(méi)交，現(xiàn)在我自己檢查出來(lái)了，他們叫我改去年10月份報(bào)表，那樣得四個(gè)月滯納金，可是我覺(jué)得從今年2月到4月交了兩個(gè)月，滯納金不能那么多，我想在今年4月份報(bào)表查補(bǔ)稅款改下報(bào)表，合理嗎？
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請(qǐng)問(wèn)老師，去年十月份緩繳的增值稅，今年2月份交上了，4月份又退回來(lái)了，本來(lái)應(yīng)該8月份交上，當(dāng)時(shí)沒(méi)交，現(xiàn)在我自己檢查出來(lái)了，他們叫我改去年10月份報(bào)表，那樣得四個(gè)月滯納金，可是我覺(jué)得從今年2月到4月交了兩個(gè)月，滯納金不能那么多，我想在今年4月份報(bào)表查補(bǔ)稅款改下報(bào)表，合理嗎？
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本來(lái)需要交企業(yè)所得稅，因?yàn)闇p以前年度虧損，所以企業(yè)所得稅金額是0,這種情況如何調(diào)賬
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比如說(shuō)一個(gè)行業(yè)增值稅稅負(fù)率是2.5，銷售收入是100萬(wàn)，他的應(yīng)增值稅就是100萬(wàn)乘2.5上下浮動(dòng)對(duì)嗎
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以前季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表還可以更正嗎
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2024年的企業(yè)所得稅季度預(yù)繳，當(dāng)時(shí)借所得稅費(fèi)用，貸銀行存款。2025年匯算清繳退稅收到后，該怎么處理分錄，利潤(rùn)表中這筆金額應(yīng)該填在哪個(gè)欄次
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老師，我們是小規(guī)模，2024年的房費(fèi)發(fā)票一直沒(méi)開(kāi)，今年五月份才開(kāi)進(jìn)來(lái)的，但我們當(dāng)時(shí)做賬直接管理費(fèi)用是1萬(wàn)，實(shí)際上是15000，我們付款也是付的15000，現(xiàn)在去年的費(fèi)用做了5000，怎么補(bǔ)賬哈
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你好老師個(gè)體戶經(jīng)營(yíng)超市現(xiàn)在新接手的庫(kù)存余額是45231元以前沒(méi)有做賬從現(xiàn)在開(kāi)始做賬會(huì)計(jì)分錄怎么
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請(qǐng)問(wèn)老師，匯算清繳后有補(bǔ)繳稅款，報(bào)表怎么平衡？謝謝
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我們單位是志愿者聯(lián)合會(huì)，2023年劉東于6月10日匯入3萬(wàn)元本單位賬戶，然后7月5日歸還其3萬(wàn)元，怎么做會(huì)計(jì)分錄？匯入時(shí)寫(xiě)捐贈(zèng)，后者寫(xiě)歸還借款，這會(huì)計(jì)分錄怎么做？
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系統(tǒng)里服務(wù)收入是含稅金額，季度超過(guò)30萬(wàn)元，申報(bào)增值稅不含稅金額，用含稅金額除以1.01就可以了吧
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請(qǐng)問(wèn)哪些材料費(fèi)做研發(fā)費(fèi)用，我們公司買回來(lái)的材料說(shuō)是搞研發(fā)的，但是最終會(huì)大量成品產(chǎn)出賣錢(qián)，那這些都是都做研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除？
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那也就是這部分滯納金能抵企業(yè)所得稅用
那個(gè)不能稅前扣出的哈
營(yíng)業(yè)利潤(rùn)減去營(yíng)業(yè)外支出，等于利潤(rùn)總額，那不是按照利潤(rùn)總額算企稅的嗎
季度預(yù)交可以扣除的，年度匯算要納稅調(diào)增
也就是這個(gè)季度暫時(shí)可以減少利潤(rùn)，但年度匯算這部分終究是不作數(shù)，要調(diào)增的
是的，就是那個(gè)意思的
好的，謝謝老師
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