質(zhì)量問(wèn)題你應(yīng)該給對(duì)方開(kāi)銷(xiāo)售折讓的負(fù)數(shù)發(fā)票你們能開(kāi)了嗎?如果開(kāi)不了的話就轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外支出。 對(duì)方做營(yíng)業(yè)外收入
老師,我一月底,我給別人開(kāi)票,是我們的工程,他們要打款到我們,沒(méi)收到款,但是我們已經(jīng)把票開(kāi)出去了,就相當(dāng)于我確認(rèn)的收入了,我做的是借應(yīng)收賬款貸,主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅,就相當(dāng)于虛增了我的利潤(rùn),因?yàn)殄X(qián)根本就沒(méi)到賬,我的報(bào)表里面顯示我的利潤(rùn)有幾百萬(wàn)的利潤(rùn),那這樣企業(yè)所得稅也增加了很多,我現(xiàn)在不知道怎么去處理,我如果不用應(yīng)收賬款,問(wèn)其他科目能不能過(guò)渡一下,就是不讓這個(gè)利潤(rùn)虛增。
單位付錢(qián)讓對(duì)方開(kāi)票,對(duì)方要我們把付款金額和增值稅金額和附加稅金額一起打過(guò)去,他們按總金額給我們開(kāi)票,比如我們要付的錢(qián)是95000元,開(kāi)票6個(gè)點(diǎn),增值稅金額5700元,附加稅金額684元,他要我們付給他們101384元,給我們開(kāi)101384元的票,可我們能抵扣的稅金只有5700多,剩下600多附加稅為什么也要我們出?他們說(shuō)附加稅是城市建設(shè)、教育附加和地方教育附加,他們那邊是給我們開(kāi)了票扣的,他們那扣了,我們企業(yè)所得稅就會(huì)少扣一點(diǎn),是這樣的嗎
老師,我是掛靠別的公司承接的項(xiàng)目,現(xiàn)在遇到了一個(gè)問(wèn)題,掛靠公司每個(gè)月會(huì)要求我們提供相對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)票,假設(shè)6月的時(shí)候?qū)Ψ綄?shí)際開(kāi)票40萬(wàn),我們開(kāi)票給對(duì)方36萬(wàn),然后對(duì)方以現(xiàn)金的形式扣了我們差額4萬(wàn)。然后7月對(duì)方開(kāi)票50萬(wàn),我們給對(duì)方開(kāi)了54萬(wàn)想拉平6月的賬,可是對(duì)方說(shuō)已繳稅金不可能在退回了,7多余的4萬(wàn)只能留抵下學(xué)沖,我有沒(méi)有什么辦法后期拿回這4萬(wàn)?
我們代一個(gè)非盈利組織代收會(huì)員費(fèi)及捐款,也代付他們支出,因?yàn)榻痤~較大,我們怕稅務(wù)找我們,我們直接找了專(zhuān)管員,問(wèn)了這個(gè)問(wèn)題,我們雙方只掛了往來(lái),專(zhuān)管員強(qiáng)烈要求,我們?cè)贩颠€收款。因?yàn)楹枚喙P散戶付款,該組織也給這些散戶開(kāi)了會(huì)費(fèi)發(fā)票。退款也很麻煩。我們現(xiàn)在也不知道該怎么處理這個(gè)事情比較圓滿。該組織咨詢了一些專(zhuān)家,說(shuō)是簽一個(gè)合作協(xié)議,這個(gè)我們每一筆收款都作為該組織現(xiàn)金投入,要我們收據(jù)蓋章。然后等他們賬戶下來(lái)之后說(shuō)明因?yàn)轫?xiàng)目沒(méi)有通過(guò),款項(xiàng)通過(guò)公戶退給他們。這樣可行嗎?當(dāng)時(shí)咨詢專(zhuān)管員時(shí)特別強(qiáng)調(diào)要我們按每筆退回。
老師們,我們是建筑公司(一般納稅人企業(yè)),有些項(xiàng)目資質(zhì)不達(dá)標(biāo),所以我們就找有資質(zhì)的公司掛靠項(xiàng)目,那么我們與被掛靠方企業(yè)辦結(jié)算時(shí)要扣除管理費(fèi),如果我們開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票他們,那在結(jié)算款中只扣除附加稅和印花稅,但是如果我們開(kāi)成增值稅普通發(fā)票,那在結(jié)算時(shí)還得扣除增值稅的部分,我在剛剛交手額會(huì)計(jì)她是用excel表格把開(kāi)普通結(jié)算的這種項(xiàng)目,按照項(xiàng)目開(kāi)給被掛靠方多少銷(xiāo)項(xiàng)與實(shí)際項(xiàng)目成本進(jìn)項(xiàng)抵扣后的增值稅結(jié)算,也就是她得用這種辦法把每個(gè)掛靠的項(xiàng)目單獨(dú)要計(jì)算出需要承擔(dān)的增值稅,先不說(shuō)她這種計(jì)算工作量太大,不知道這么核算是否合理正確呢?
問(wèn)一下,殘疾人保障金在哪申報(bào)
老師,除了賬本里,能查到實(shí)收資本,在哪里還可以查到實(shí)收資本的實(shí)繳時(shí)間,稅務(wù)系統(tǒng)可以嗎
老師,海運(yùn)費(fèi)發(fā)票是免稅的,那一起的訂艙費(fèi),文件費(fèi)這些費(fèi)用也是開(kāi)免稅的嗎?
最后一問(wèn)中遞延所得稅為什么不將預(yù)計(jì)負(fù)債確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)
實(shí)際工作中,需要交哪些印花稅
老師,小規(guī)模公司的印花稅金額在多少以下不用交轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入中
老師增值稅這填哪個(gè)數(shù) 增值稅這帶出來(lái)的是我開(kāi)發(fā)票的數(shù) 不是營(yíng)業(yè)收入 怎么填是對(duì)的
分公司是否享受六稅兩費(fèi)普惠政策
油卡充值優(yōu)惠的部分怎么做賬
就是我新入職的單位,它賬上掛了4000多萬(wàn)的其他應(yīng)收款,還有6000多其他應(yīng)付款,都是一個(gè)老板名下幾個(gè)公司之間相互轉(zhuǎn)賬,你說(shuō)有什么辦法能給它把賬平了呢?沒(méi)有業(yè)務(wù),純是相互瞎倒騰
我想在第二個(gè)月對(duì)賬,開(kāi)銷(xiāo)售折讓負(fù)數(shù)發(fā)票,對(duì)方不讓?zhuān)揖图{悶,正常的會(huì)計(jì)做賬,應(yīng)該要考慮到納稅,轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入,要繳企業(yè)所得稅的,老師,你說(shuō)是嗎
而且不是一筆,每個(gè)月都這樣的,有時(shí)候扣幾百塊,有時(shí)候扣上千
發(fā)票又讓我照開(kāi)
是對(duì)方公司的會(huì)計(jì)不專(zhuān)業(yè),還是我不專(zhuān)業(yè)了?不知道怎么跟對(duì)方溝通?
你們不開(kāi)發(fā)票,他轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入需要交所得稅。你開(kāi)了負(fù)數(shù)發(fā)票,他需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出沖成本也一樣交所得稅。
她回答我說(shuō),是她們公司發(fā)過(guò)來(lái)的材料,沒(méi)有用超了,所以要扣錢(qián),但我沒(méi)看到單據(jù),反正就是隨便找個(gè)理由搪塞我們,扣款。老板也同意扣,我說(shuō)扣款可以,但這筆金額的發(fā)票數(shù)要沖掉,不然賬怎么平?
你好,對(duì)方做營(yíng)業(yè)外收入,然后你們做營(yíng)業(yè)外支出
所以誰(shuí)也不虧,我們繳增值稅,她交所得稅
你交增值稅和所得稅 他抵扣不了所得稅 你們虧
還是老師厲害,我被她們繞彎了
因?yàn)槟銈冞@一部分沒(méi)有收到錢(qián),還正常交稅了。收不回來(lái)的這一部分錢(qián)做了營(yíng)業(yè)外支出,還不能抵扣所得稅。
老師,她除了做營(yíng)業(yè)外收入,還能沖原材料嗎?
可以 可以沖原材料的。