老師，有一客戶，每次回款都要扣錢，說(shuō)是品質(zhì)異?？劭?，也沒(méi)有通知我們，直接扣了，每個(gè)月回款和開(kāi)票金額對(duì)不上，差一千多塊，這一千多塊，我要掛什么科目？ 我們開(kāi)票，有增值稅，長(zhǎng)期這樣下去，我們利潤(rùn)，企業(yè)所得稅也會(huì)增加？我想不通，對(duì)方的會(huì)計(jì)怎么平賬的？
質(zhì)量問(wèn)題你應(yīng)該給對(duì)方開(kāi)銷售折讓的負(fù)數(shù)發(fā)票你們能開(kāi)了嗎？如果開(kāi)不了的話就轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外支出。 對(duì)方做營(yíng)業(yè)外收入
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老師，我一月底，我給別人開(kāi)票，是我們的工程，他們要打款到我們，沒(méi)收到款，但是我們已經(jīng)把票開(kāi)出去了，就相當(dāng)于我確認(rèn)的收入了，我做的是借應(yīng)收賬款貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，就相當(dāng)于虛增了我的利潤(rùn)，因?yàn)殄X根本就沒(méi)到賬，我的報(bào)表里面顯示我的利潤(rùn)有幾百萬(wàn)的利潤(rùn)，那這樣企業(yè)所得稅也增加了很多，我現(xiàn)在不知道怎么去處理，我如果不用應(yīng)收賬款，問(wèn)其他科目能不能過(guò)渡一下，就是不讓這個(gè)利潤(rùn)虛增。
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單位付錢讓對(duì)方開(kāi)票，對(duì)方要我們把付款金額和增值稅金額和附加稅金額一起打過(guò)去，他們按總金額給我們開(kāi)票，比如我們要付的錢是95000元，開(kāi)票6個(gè)點(diǎn)，增值稅金額5700元，附加稅金額684元，他要我們付給他們101384元，給我們開(kāi)101384元的票，可我們能抵扣的稅金只有5700多，剩下600多附加稅為什么也要我們出？他們說(shuō)附加稅是城市建設(shè)、教育附加和地方教育附加，他們那邊是給我們開(kāi)了票扣的，他們那扣了，我們企業(yè)所得稅就會(huì)少扣一點(diǎn)，是這樣的嗎
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Q
老師，我是掛靠別的公司承接的項(xiàng)目，現(xiàn)在遇到了一個(gè)問(wèn)題，掛靠公司每個(gè)月會(huì)要求我們提供相對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)票，假設(shè)6月的時(shí)候?qū)Ψ綄?shí)際開(kāi)票40萬(wàn)，我們開(kāi)票給對(duì)方36萬(wàn)，然后對(duì)方以現(xiàn)金的形式扣了我們差額4萬(wàn)。然后7月對(duì)方開(kāi)票50萬(wàn)，我們給對(duì)方開(kāi)了54萬(wàn)想拉平6月的賬，可是對(duì)方說(shuō)已繳稅金不可能在退回了，7多余的4萬(wàn)只能留抵下學(xué)沖，我有沒(méi)有什么辦法后期拿回這4萬(wàn)？
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我們代一個(gè)非盈利組織代收會(huì)員費(fèi)及捐款，也代付他們支出，因?yàn)榻痤~較大，我們怕稅務(wù)找我們，我們直接找了專管員，問(wèn)了這個(gè)問(wèn)題，我們雙方只掛了往來(lái)，專管員強(qiáng)烈要求，我們?cè)贩颠€收款。因?yàn)楹枚喙P散戶付款，該組織也給這些散戶開(kāi)了會(huì)費(fèi)發(fā)票。退款也很麻煩。我們現(xiàn)在也不知道該怎么處理這個(gè)事情比較圓滿。該組織咨詢了一些專家，說(shuō)是簽一個(gè)合作協(xié)議，這個(gè)我們每一筆收款都作為該組織現(xiàn)金投入，要我們收據(jù)蓋章。然后等他們賬戶下來(lái)之后說(shuō)明因?yàn)轫?xiàng)目沒(méi)有通過(guò)，款項(xiàng)通過(guò)公戶退給他們。這樣可行嗎？當(dāng)時(shí)咨詢專管員時(shí)特別強(qiáng)調(diào)要我們按每筆退回。
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老師們，我們是建筑公司（一般納稅人企業(yè)），有些項(xiàng)目資質(zhì)不達(dá)標(biāo)，所以我們就找有資質(zhì)的公司掛靠項(xiàng)目，那么我們與被掛靠方企業(yè)辦結(jié)算時(shí)要扣除管理費(fèi)，如果我們開(kāi)增值稅專用發(fā)票他們，那在結(jié)算款中只扣除附加稅和印花稅，但是如果我們開(kāi)成增值稅普通發(fā)票，那在結(jié)算時(shí)還得扣除增值稅的部分，我在剛剛交手額會(huì)計(jì)她是用excel表格把開(kāi)普通結(jié)算的這種項(xiàng)目，按照項(xiàng)目開(kāi)給被掛靠方多少銷項(xiàng)與實(shí)際項(xiàng)目成本進(jìn)項(xiàng)抵扣后的增值稅結(jié)算，也就是她得用這種辦法把每個(gè)掛靠的項(xiàng)目單獨(dú)要計(jì)算出需要承擔(dān)的增值稅，先不說(shuō)她這種計(jì)算工作量太大，不知道這么核算是否合理正確呢？
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到手機(jī)上下載電子稅務(wù)局，怎么新注冊(cè)進(jìn)去
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老師 請(qǐng)問(wèn)下 發(fā)給股東一萬(wàn)的工資 要不要上個(gè)稅 現(xiàn)在打
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牙科診所的醫(yī)用耗材 比如我購(gòu)買了很多紙巾 每天都在用 怎么做收入和成本呢？
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老師好，企業(yè)繳納環(huán)保稅計(jì)什么科目
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資料一：2×18年1月1日，甲公司向其100名銷售人員每人授予1萬(wàn)份現(xiàn)金股票增值權(quán)。行權(quán)條件為：2×18年度凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率達(dá)到6%；截至2×19年12月31日，兩個(gè)會(huì)計(jì)年度平均凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率達(dá)到7%；截至2×20年12月31日，三個(gè)會(huì)計(jì)年度平均凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率達(dá)到8%。從達(dá)到上述業(yè)績(jī)條件的當(dāng)年年末起，即可按照當(dāng)時(shí)股價(jià)的增長(zhǎng)幅度獲得現(xiàn)金，行權(quán)期為3年。 資料二：2×18年度，甲公司凈利潤(rùn)增長(zhǎng)了5%，當(dāng)年沒(méi)有離職人員 資料五：每份現(xiàn)金股票增值權(quán)的公允價(jià)值如下。 2×18年1月1日為9元； 計(jì)算甲公司2×18年應(yīng)確認(rèn)的負(fù)債金額，并編制相關(guān)的會(huì)計(jì)分錄。
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老板有一個(gè)食品加工廠和3個(gè)門店，生產(chǎn)的食品放到門店零售，也對(duì)外批發(fā)，我應(yīng)該分4個(gè)賬套分別做賬，還是一個(gè)賬套就可以做賬
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老師，請(qǐng)問(wèn)一下無(wú)票收入的分錄應(yīng)該怎么寫(xiě)？摘要怎么寫(xiě)？
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為什么美元賬戶的余額，顯示人民幣余額不一致的呢？比如美元有200，但是顯示出來(lái)的人民幣是270，為什么會(huì)這樣？
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老師，我們是二房東在房東那里租了五十幾個(gè)門面并開(kāi)了發(fā)票給我們，然后我們出租門面大概三十來(lái)家，這樣我們開(kāi)出去的發(fā)票銷項(xiàng)一直都會(huì)比取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票要少，導(dǎo)致現(xiàn)在還有好多留底請(qǐng)問(wèn)這樣會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎？
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電商收入預(yù)估按毛利率結(jié)轉(zhuǎn)成本，還是按實(shí)發(fā)數(shù)×進(jìn)貨價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？
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我想在第二個(gè)月對(duì)賬，開(kāi)銷售折讓負(fù)數(shù)發(fā)票，對(duì)方不讓，我就納悶，正常的會(huì)計(jì)做賬，應(yīng)該要考慮到納稅，轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入，要繳企業(yè)所得稅的，老師，你說(shuō)是嗎
而且不是一筆，每個(gè)月都這樣的，有時(shí)候扣幾百塊，有時(shí)候扣上千
發(fā)票又讓我照開(kāi)
是對(duì)方公司的會(huì)計(jì)不專業(yè)，還是我不專業(yè)了？不知道怎么跟對(duì)方溝通？
你們不開(kāi)發(fā)票，他轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入需要交所得稅。你開(kāi)了負(fù)數(shù)發(fā)票，他需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出沖成本也一樣交所得稅。
她回答我說(shuō)，是她們公司發(fā)過(guò)來(lái)的材料，沒(méi)有用超了，所以要扣錢，但我沒(méi)看到單據(jù)，反正就是隨便找個(gè)理由搪塞我們，扣款。老板也同意扣，我說(shuō)扣款可以，但這筆金額的發(fā)票數(shù)要沖掉，不然賬怎么平？
你好，對(duì)方做營(yíng)業(yè)外收入，然后你們做營(yíng)業(yè)外支出
所以誰(shuí)也不虧，我們繳增值稅，她交所得稅
你交增值稅和所得稅 他抵扣不了所得稅 你們虧
還是老師厲害，我被她們繞彎了
因?yàn)槟銈冞@一部分沒(méi)有收到錢，還正常交稅了。收不回來(lái)的這一部分錢做了營(yíng)業(yè)外支出，還不能抵扣所得稅。
老師，她除了做營(yíng)業(yè)外收入，還能沖原材料嗎？
可以 可以沖原材料的。