質(zhì)量問(wèn)題你應(yīng)該給對(duì)方開(kāi)銷(xiāo)售折讓的負(fù)數(shù)發(fā)票你們能開(kāi)了嗎?如果開(kāi)不了的話(huà)就轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外支出。 對(duì)方做營(yíng)業(yè)外收入
老師,我一月底,我給別人開(kāi)票,是我們的工程,他們要打款到我們,沒(méi)收到款,但是我們已經(jīng)把票開(kāi)出去了,就相當(dāng)于我確認(rèn)的收入了,我做的是借應(yīng)收賬款貸,主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅,就相當(dāng)于虛增了我的利潤(rùn),因?yàn)殄X(qián)根本就沒(méi)到賬,我的報(bào)表里面顯示我的利潤(rùn)有幾百萬(wàn)的利潤(rùn),那這樣企業(yè)所得稅也增加了很多,我現(xiàn)在不知道怎么去處理,我如果不用應(yīng)收賬款,問(wèn)其他科目能不能過(guò)渡一下,就是不讓這個(gè)利潤(rùn)虛增。
單位付錢(qián)讓對(duì)方開(kāi)票,對(duì)方要我們把付款金額和增值稅金額和附加稅金額一起打過(guò)去,他們按總金額給我們開(kāi)票,比如我們要付的錢(qián)是95000元,開(kāi)票6個(gè)點(diǎn),增值稅金額5700元,附加稅金額684元,他要我們付給他們101384元,給我們開(kāi)101384元的票,可我們能抵扣的稅金只有5700多,剩下600多附加稅為什么也要我們出?他們說(shuō)附加稅是城市建設(shè)、教育附加和地方教育附加,他們那邊是給我們開(kāi)了票扣的,他們那扣了,我們企業(yè)所得稅就會(huì)少扣一點(diǎn),是這樣的嗎
老師,我是掛靠別的公司承接的項(xiàng)目,現(xiàn)在遇到了一個(gè)問(wèn)題,掛靠公司每個(gè)月會(huì)要求我們提供相對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)票,假設(shè)6月的時(shí)候?qū)Ψ綄?shí)際開(kāi)票40萬(wàn),我們開(kāi)票給對(duì)方36萬(wàn),然后對(duì)方以現(xiàn)金的形式扣了我們差額4萬(wàn)。然后7月對(duì)方開(kāi)票50萬(wàn),我們給對(duì)方開(kāi)了54萬(wàn)想拉平6月的賬,可是對(duì)方說(shuō)已繳稅金不可能在退回了,7多余的4萬(wàn)只能留抵下學(xué)沖,我有沒(méi)有什么辦法后期拿回這4萬(wàn)?
我們代一個(gè)非盈利組織代收會(huì)員費(fèi)及捐款,也代付他們支出,因?yàn)榻痤~較大,我們怕稅務(wù)找我們,我們直接找了專(zhuān)管員,問(wèn)了這個(gè)問(wèn)題,我們雙方只掛了往來(lái),專(zhuān)管員強(qiáng)烈要求,我們?cè)贩颠€收款。因?yàn)楹枚喙P散戶(hù)付款,該組織也給這些散戶(hù)開(kāi)了會(huì)費(fèi)發(fā)票。退款也很麻煩。我們現(xiàn)在也不知道該怎么處理這個(gè)事情比較圓滿(mǎn)。該組織咨詢(xún)了一些專(zhuān)家,說(shuō)是簽一個(gè)合作協(xié)議,這個(gè)我們每一筆收款都作為該組織現(xiàn)金投入,要我們收據(jù)蓋章。然后等他們賬戶(hù)下來(lái)之后說(shuō)明因?yàn)轫?xiàng)目沒(méi)有通過(guò),款項(xiàng)通過(guò)公戶(hù)退給他們。這樣可行嗎?當(dāng)時(shí)咨詢(xún)專(zhuān)管員時(shí)特別強(qiáng)調(diào)要我們按每筆退回。
老師們,我們是建筑公司(一般納稅人企業(yè)),有些項(xiàng)目資質(zhì)不達(dá)標(biāo),所以我們就找有資質(zhì)的公司掛靠項(xiàng)目,那么我們與被掛靠方企業(yè)辦結(jié)算時(shí)要扣除管理費(fèi),如果我們開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票他們,那在結(jié)算款中只扣除附加稅和印花稅,但是如果我們開(kāi)成增值稅普通發(fā)票,那在結(jié)算時(shí)還得扣除增值稅的部分,我在剛剛交手額會(huì)計(jì)她是用excel表格把開(kāi)普通結(jié)算的這種項(xiàng)目,按照項(xiàng)目開(kāi)給被掛靠方多少銷(xiāo)項(xiàng)與實(shí)際項(xiàng)目成本進(jìn)項(xiàng)抵扣后的增值稅結(jié)算,也就是她得用這種辦法把每個(gè)掛靠的項(xiàng)目單獨(dú)要計(jì)算出需要承擔(dān)的增值稅,先不說(shuō)她這種計(jì)算工作量太大,不知道這么核算是否合理正確呢?
老師建筑公司掛靠單位怎么給被掛靠方開(kāi)哪種發(fā)票
老師好!我們是一家商貿(mào)有限公司!銷(xiāo)售產(chǎn)品冷凍牛羊肉,購(gòu)進(jìn)時(shí)候是含稅金額!9%稅率!,我們銷(xiāo)售時(shí)候是否申請(qǐng)可以開(kāi)免稅嗎?依據(jù)根據(jù)《財(cái)政部國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于免征部分鮮活肉蛋產(chǎn)品流通環(huán)節(jié)增值稅政策的通知》(財(cái)稅[2012]75號(hào))的規(guī)定,對(duì)從事農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)、零售的納稅人銷(xiāo)售的部分鮮活肉蛋產(chǎn)品免征增值稅。免征的鮮活肉產(chǎn)品,包括豬牛羊雞鴨鵝及其整塊或者分割的鮮肉、冷藏或者冷凍肉,內(nèi)臟、頭、尾、骨、蹄、翅、爪等組織。免征的鮮活蛋產(chǎn)品,包括雞蛋、鴨蛋、鵝蛋,包括鮮蛋、冷藏蛋以及對(duì)其進(jìn)行破殼分離的蛋液、蛋黃和蛋殼!根據(jù)此條款!是否可以申請(qǐng)免稅發(fā)票!如何申請(qǐng)?需要什么資料?
公司補(bǔ)申報(bào)以前年度的房產(chǎn)稅和土地使用稅,但沒(méi)有以前年度調(diào)整這個(gè)科目,請(qǐng)問(wèn)憑證如何寫(xiě),
請(qǐng)問(wèn),現(xiàn)行的所得稅政策,如果不是小微企業(yè)但是應(yīng)納稅所得額不超過(guò)300萬(wàn)也按照5%繳納嗎?還有是不是只要超過(guò)了 300萬(wàn),不管是不是小微全部按照25%的稅率征收?
工員工資因賬號(hào)有誤 退回公司賬戶(hù),這兩賬務(wù)處理方式的區(qū)別是什么?
眼鏡生產(chǎn)銷(xiāo)售企業(yè),車(chē)間有13個(gè),每個(gè)車(chē)間又分主任,班長(zhǎng),班長(zhǎng)工資是列入制造費(fèi)用~工資還是生產(chǎn)成本工資呀?
老師,計(jì)提在結(jié)轉(zhuǎn)之后(需先算出該業(yè)務(wù)單獨(dú)利潤(rùn))那就是結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候還是跟以前一樣正常結(jié)轉(zhuǎn)。只不過(guò)就是把該筆業(yè)務(wù)的利潤(rùn)自己先算出來(lái)(就是算出一個(gè)數(shù)字在紙上,在不用單獨(dú)做賬吧?),知道盈利或者虧損,如果盈利就在正常結(jié)轉(zhuǎn)以后再寫(xiě)一筆分錄,就是計(jì)提該筆業(yè)務(wù)的利潤(rùn)的分錄(計(jì)提的這筆利潤(rùn)就只是付給對(duì)方的利潤(rùn)是吧)
認(rèn)股權(quán)證行權(quán)增加的普通股數(shù)量是怎么算的?為什么乘以(1-3.5/4) 而不是直接乘以3.5/4?
老師,這兩種做賬方式有什么區(qū)別?
怎么在EXCEL表格設(shè)置臨期賬齡以及逾期天數(shù)提示,等到過(guò)幾天再打開(kāi)這個(gè)表逾期天數(shù)自動(dòng)變化。
我想在第二個(gè)月對(duì)賬,開(kāi)銷(xiāo)售折讓負(fù)數(shù)發(fā)票,對(duì)方不讓?zhuān)揖图{悶,正常的會(huì)計(jì)做賬,應(yīng)該要考慮到納稅,轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入,要繳企業(yè)所得稅的,老師,你說(shuō)是嗎
而且不是一筆,每個(gè)月都這樣的,有時(shí)候扣幾百塊,有時(shí)候扣上千
發(fā)票又讓我照開(kāi)
是對(duì)方公司的會(huì)計(jì)不專(zhuān)業(yè),還是我不專(zhuān)業(yè)了?不知道怎么跟對(duì)方溝通?
你們不開(kāi)發(fā)票,他轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入需要交所得稅。你開(kāi)了負(fù)數(shù)發(fā)票,他需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出沖成本也一樣交所得稅。
她回答我說(shuō),是她們公司發(fā)過(guò)來(lái)的材料,沒(méi)有用超了,所以要扣錢(qián),但我沒(méi)看到單據(jù),反正就是隨便找個(gè)理由搪塞我們,扣款。老板也同意扣,我說(shuō)扣款可以,但這筆金額的發(fā)票數(shù)要沖掉,不然賬怎么平?
你好,對(duì)方做營(yíng)業(yè)外收入,然后你們做營(yíng)業(yè)外支出
所以誰(shuí)也不虧,我們繳增值稅,她交所得稅
你交增值稅和所得稅 他抵扣不了所得稅 你們虧
還是老師厲害,我被她們繞彎了
因?yàn)槟銈冞@一部分沒(méi)有收到錢(qián),還正常交稅了。收不回來(lái)的這一部分錢(qián)做了營(yíng)業(yè)外支出,還不能抵扣所得稅。
老師,她除了做營(yíng)業(yè)外收入,還能沖原材料嗎?
可以 可以沖原材料的。