你好,1,要么你就當(dāng)100,重新開發(fā)票。 2,當(dāng)做113,差額部分不付了的話,計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入
老師,公司是一般納稅人,請(qǐng)問(wèn)外購(gòu)商品無(wú)償贈(zèng)送給客戶,分錄怎么做?看了很多版本有點(diǎn)暈乎,假如商品價(jià)格100元,稅額13元 第一版本:借:管理費(fèi)用-招待費(fèi) 113 貸:銀行存款113 第二版本:1、購(gòu)入時(shí):借:庫(kù)存商品 100 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn))13 貸:銀行存款 2、贈(zèng)送時(shí):借:管理費(fèi)用-招待費(fèi)113 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 100 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng))13 3、結(jié)轉(zhuǎn)成本:借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 100 貸:庫(kù)存商品100 以上哪個(gè)版本是正確的呢?如果公司是一般納稅人,取得普票又是怎么處理賬務(wù)呢?
老師A個(gè)人欠我公司100萬(wàn)元,做賬做的是借:其他應(yīng)收A100萬(wàn), 貸:銀行存款100萬(wàn)。 我公司向B公司購(gòu)買一臺(tái)設(shè)備200萬(wàn),發(fā)票已收到款項(xiàng)未付, 做賬是,借:庫(kù)存商品167萬(wàn),稅金33萬(wàn), 貸:應(yīng)付賬款B公司200萬(wàn), 現(xiàn)在公司和A個(gè)人及B公司約定由A個(gè)人償還B公司100萬(wàn)債務(wù),我公司做賬 借:應(yīng)付賬款A(yù)公司, 貸:其他應(yīng)收款B個(gè)人,請(qǐng)問(wèn)有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎?
1.劉某出資110萬(wàn)元,實(shí)收資本100萬(wàn)元2.某公司一般納稅人,用支票采購(gòu)不含稅價(jià)格庫(kù)存商品8萬(wàn)元,增值稅率13%3.銷售這批貨不含稅售價(jià)10萬(wàn)元,收到了支票4.財(cái)務(wù)部長(zhǎng)報(bào)銷辦公費(fèi)0.5萬(wàn)元,支票支付5.公司支票付廣告費(fèi)0.5萬(wàn)元6.轉(zhuǎn)賬銀行借款利息0.1萬(wàn)元要求月底結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)并編制資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表 怎么寫會(huì)計(jì)分錄
老師我們公司從國(guó)內(nèi)A公司采購(gòu)了一批貨100噸,每噸10萬(wàn)元,A公司給我們開具發(fā)票了,入庫(kù)時(shí)發(fā)票少了1噸,我們收到采購(gòu)發(fā)票時(shí),借:庫(kù)存商品100萬(wàn),應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng))13萬(wàn),貸:銀行存款113萬(wàn),但是現(xiàn)在就是要沖紅,我們又做了抵扣,現(xiàn)在就是沖紅了,我們?cè)撛趺醋龇咒浤?,又怎么?9噸發(fā)票入賬呢,請(qǐng)老師寫成相關(guān)分錄一下,謝謝
老師我們從A公司采購(gòu)了一批貨100噸,單價(jià)1萬(wàn)元一噸,稅額13萬(wàn),我們支付A公司113萬(wàn)元,并且收到A公司給我們開具100噸的發(fā)票,但是從A公司運(yùn)輸?shù)轿覀児就局袚p失了1噸,但是我們也把這100噸入庫(kù)了,借:庫(kù)存商品100萬(wàn),應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)13萬(wàn), 貸:銀行存款113萬(wàn)?,F(xiàn)在我們公司要A公司賠付我們1噸的損失加上5000元賠償金,現(xiàn)在我們公司收入A公司的賠償1噸*1萬(wàn)元+5000=15000元,但是A公司并未把損失1噸發(fā)票沖紅,我們卻做了100噸入庫(kù),現(xiàn)在該怎么辦呢???收到了100噸入賬了,并且收到了15000元的賠付怎么做分錄呢
老師您好,我公司法人之前有一家個(gè)體工商戶以為當(dāng)時(shí)注銷掉了,現(xiàn)在在企查查上面看還是開業(yè)狀態(tài),很久沒有報(bào)稅申報(bào)工商申報(bào)了,上面寫經(jīng)營(yíng)異常,現(xiàn)在因?yàn)闃I(yè)務(wù)需要想再用起來(lái),怎么解決這個(gè)經(jīng)營(yíng)異常問(wèn)題
怎么根據(jù)科目余額表標(biāo)志資產(chǎn)負(fù)債表?我們不設(shè)置應(yīng)收賬款盒應(yīng)付賬款
老師 我們公司做魚塘,供客人垂釣的服務(wù)的 收入1萬(wàn) 成本1萬(wàn) 再按照成本扣除百分之五魚的死亡率500元整 百分之五死亡率做到哪個(gè)會(huì)計(jì)科目?[抱拳]
你好 老師,2019年的項(xiàng)目,已經(jīng)實(shí)現(xiàn)竣工驗(yàn)收,因各種原因一直未結(jié)算款項(xiàng),至現(xiàn)在說(shuō)是什么債務(wù)重組了,通知我公司開票,甲方付款或貨物,開票的話,需要哪些資料備查?好像當(dāng)時(shí)我們提供建筑服務(wù)的單位,也不是現(xiàn)在的付款單位,應(yīng)該是存在控股關(guān)系或哪種關(guān)系!
老師好,修車費(fèi)開的發(fā)票850,實(shí)際付款800,做賬怎么做?需要重新開發(fā)票嗎?
老師,公司注冊(cè)資金2180萬(wàn),有三個(gè)股東 A投資25%B投資20% C投資55% 現(xiàn)在說(shuō)C想把 投資比例提高到60%那么還需要增加多少投資金額?
老師,我想問(wèn)下,工資個(gè)稅申報(bào)了1萬(wàn),但是計(jì)提了1.1萬(wàn),匯算的時(shí)候,也只報(bào)了1萬(wàn),殘保金申報(bào)的時(shí)候,是填1.1萬(wàn),還是填1萬(wàn)呢
企業(yè)所得稅3800,可以只交3000,剩下暫估嗎
申報(bào)印花稅時(shí),申報(bào)期限類型選擇:按期申報(bào)。彈出:若選擇按期申報(bào),稅務(wù)機(jī)關(guān)將為您進(jìn)行稅費(fèi)種認(rèn)定。我們是2024.8月成立的公司,之前印花稅都是季度申報(bào),請(qǐng)問(wèn)選擇按期申報(bào)有影響嗎?
老師,請(qǐng)問(wèn)本月才登記稅務(wù)為什么當(dāng)月不申報(bào)個(gè)稅呢?營(yíng)業(yè)執(zhí)照是上月就注冊(cè)的。
好的謝謝老師,另外進(jìn)項(xiàng)稅額是在采購(gòu)時(shí)計(jì)算還是結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)計(jì)算呢,就是借:庫(kù)存商品,應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng),還是借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)?
你好,其實(shí)是應(yīng)該第一個(gè)。第二個(gè)分錄實(shí)際上是確認(rèn)收入后做的。
好的謝謝老師,那就是借:庫(kù)存商品100,應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)13,貸:銀行存款100,營(yíng)業(yè)外收入13
你好,是的,就是這樣了。
還有個(gè)問(wèn)題老師,一般納稅人在實(shí)際繳納增值稅時(shí)是否是:①借:應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額(月末余額),貸:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額(月末余額),應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅;②借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅,貸:銀行存款
你好,是的,就這樣寫。
好呢謝謝老師啦
你好不用客氣的了