你好,1,要么你就當100,重新開發(fā)票。 2,當做113,差額部分不付了的話,計入營業(yè)外收入
老師,公司是一般納稅人,請問外購商品無償贈送給客戶,分錄怎么做?看了很多版本有點暈乎,假如商品價格100元,稅額13元 第一版本:借:管理費用-招待費 113 貸:銀行存款113 第二版本:1、購入時:借:庫存商品 100 應交稅費-應交增值稅(進)13 貸:銀行存款 2、贈送時:借:管理費用-招待費113 貸:主營業(yè)務收入 100 應交稅費-應交增值稅(銷項)13 3、結(jié)轉(zhuǎn)成本:借:主營業(yè)務成本 100 貸:庫存商品100 以上哪個版本是正確的呢?如果公司是一般納稅人,取得普票又是怎么處理賬務呢?
老師A個人欠我公司100萬元,做賬做的是借:其他應收A100萬, 貸:銀行存款100萬。 我公司向B公司購買一臺設備200萬,發(fā)票已收到款項未付, 做賬是,借:庫存商品167萬,稅金33萬, 貸:應付賬款B公司200萬, 現(xiàn)在公司和A個人及B公司約定由A個人償還B公司100萬債務,我公司做賬 借:應付賬款A公司, 貸:其他應收款B個人,請問有什么稅務風險嗎?
1.劉某出資110萬元,實收資本100萬元2.某公司一般納稅人,用支票采購不含稅價格庫存商品8萬元,增值稅率13%3.銷售這批貨不含稅售價10萬元,收到了支票4.財務部長報銷辦公費0.5萬元,支票支付5.公司支票付廣告費0.5萬元6.轉(zhuǎn)賬銀行借款利息0.1萬元要求月底結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤并編制資產(chǎn)負債表和利潤表 怎么寫會計分錄
老師我們公司從國內(nèi)A公司采購了一批貨100噸,每噸10萬元,A公司給我們開具發(fā)票了,入庫時發(fā)票少了1噸,我們收到采購發(fā)票時,借:庫存商品100萬,應交稅費-應交增值稅(進項)13萬,貸:銀行存款113萬,但是現(xiàn)在就是要沖紅,我們又做了抵扣,現(xiàn)在就是沖紅了,我們該怎么做分錄呢,又怎么把99噸發(fā)票入賬呢,請老師寫成相關(guān)分錄一下,謝謝
老師我們從A公司采購了一批貨100噸,單價1萬元一噸,稅額13萬,我們支付A公司113萬元,并且收到A公司給我們開具100噸的發(fā)票,但是從A公司運輸?shù)轿覀児就局袚p失了1噸,但是我們也把這100噸入庫了,借:庫存商品100萬,應交稅費——應交增值稅(進項稅額)13萬, 貸:銀行存款113萬?,F(xiàn)在我們公司要A公司賠付我們1噸的損失加上5000元賠償金,現(xiàn)在我們公司收入A公司的賠償1噸*1萬元+5000=15000元,但是A公司并未把損失1噸發(fā)票沖紅,我們卻做了100噸入庫,現(xiàn)在該怎么辦呢???收到了100噸入賬了,并且收到了15000元的賠付怎么做分錄呢
老師,物業(yè)公司收到垃圾清運費怎么寫分錄
工業(yè)用水,用電,用蒸氣的稅率是多少?
老師,您好!我們學校買設備的合同是按照進度付款,那平時開票是不是應該跟進度付款開一樣的發(fā)票呢?目前我們的操作是平時付進度款的時候開票金額跟付款金額保持了一致,借:預付賬款,貸:銀行存款,付驗收款的時候我們收到了對方全額的發(fā)票,借:固定資產(chǎn) 貸:銀行存款,預付賬款,應付賬款,其中應付賬款是質(zhì)保金。請問一下這個的操作是對的嗎?另外有時候有些設備款沒法開成跟付款金額一致,我們就把金額開多了一點,為了不出現(xiàn)數(shù)量是負數(shù),這樣可以?
老師,延期支付的工程款繳納的滯納金對方要開票給我們嗎?
你好老師 這道題的解析不明白 求講解
開一張發(fā)票上面有兩個ab項目,其中一個是a項目,100元。不想作廢這張發(fā)票,可以直接開一張紅字發(fā)票,寫a項目,-100元嗎?
我們公司是做市場管理的,我們市場的變壓器,電線水管這些都是我們公司出資安裝的,現(xiàn)我們收取的水電費單價是比供電公司和水務公司高,請問這樣可以嗎?
好的謝謝,好的謝謝,
小規(guī)模勞務分包,第二季度開票6千多,沒有超30萬,企業(yè)所得稅需要交嗎?
老師,小規(guī)模公司銷售固定資產(chǎn),自己使用過二手車,申報增值稅時按多少交稅
好的謝謝老師,另外進項稅額是在采購時計算還是結(jié)轉(zhuǎn)成本時計算呢,就是借:庫存商品,應交稅費-進項,還是借:主營業(yè)務成本,應交稅費-進項?
你好,其實是應該第一個。第二個分錄實際上是確認收入后做的。
好的謝謝老師,那就是借:庫存商品100,應交稅費-進項13,貸:銀行存款100,營業(yè)外收入13
你好,是的,就是這樣了。
還有個問題老師,一般納稅人在實際繳納增值稅時是否是:①借:應交稅費-銷項稅額(月末余額),貸:應交稅費-進項稅額(月末余額),應交稅費-未交增值稅;②借:應交稅費-未交增值稅,貸:銀行存款
你好,是的,就這樣寫。
好呢謝謝老師啦
你好不用客氣的了