您好,退稅 1、借:以前年度損益調(diào)整 7000 貸:利潤分配未分配利潤 7000 2、借:應交稅費-企業(yè)所得稅 7000 貸:以前年度損益調(diào)整 7000 3、借:銀行存款 7000 貸:應交稅費-企業(yè)所得稅 7000
企業(yè)所得稅匯算清繳時退回多繳納的企業(yè)所得稅應該怎么做分錄?第四季度年度扎賬時需要做退稅的分錄嗎,還是等到次年匯算清繳時再做分錄。
2022年第一季度交的企業(yè)所得稅 今年做匯算清繳的時候 退回了 是不是要調(diào)整 以前年度損益調(diào)整 會計分錄怎么做啊 老師幫忙給寫一下
找郭老師。請問23年1季度繳納的企業(yè)所得稅,今天在做匯算清繳的時候已退回公戶,怎么做分錄?
老師好,請問一下24年中間企業(yè)有繳納過企業(yè)所得稅,如果匯算清繳調(diào)增之后的應納稅額是負數(shù)的話是不是就得退稅,而不能25年第一季度預繳所得稅時抵扣
老師 你好 如果25年第一季度利潤總額為正數(shù),24年利潤總額為負數(shù),在沒有做24年企業(yè)所得稅匯算清繳之前25年4月份報一季度企業(yè)所得稅的時候是不是要先預交企業(yè)所得稅款
請問,資產(chǎn)負債表中,其他應收款是負數(shù),可以嘛?
老師,我司預收了租客全年的租金,按季度開票給租客,那增值稅應該怎么申報?
您好老師,我想問一下小規(guī)模納稅人季度銷售額沒有超過30萬,增值稅額計入營業(yè)外收入,那城建稅教育費附加,地方教育費附加還用計提嗎?
老師,瑞森的增值稅要交7萬多,但是我按照3%的稅負率,有一張抵扣的進項發(fā)票大概是11萬左右,我就沒有勾選。嗯,結(jié)果這個月繳稅是7萬多增值稅,我不知道老板能不能又擔心繳稅多了讓我再勾選起來。老師你說我勾還是不勾選。這11萬多的進項發(fā)票呢,這個瑞森增值稅我都已經(jīng)申報了,就差周一告訴老板的錢數(shù)是多少了?下個月還有累計大約4000多塊錢的出口退稅申報
老師我們公司購入收費系統(tǒng)是入管理費用還是入無形資產(chǎn) 科目,金額只有2499元。謝謝
老師,我們2024年計提了10000的房費,當時沒付款也沒有開票,今年五月付的款,票也開的是今年5月的,但開的是物業(yè)費日期是2024年1月至12月的物業(yè)費,現(xiàn)在賬怎么調(diào)整,影響去年的匯算清繳不,
老師好,2024年11月份開的增值稅專用發(fā)票,對方未掛賬,2025年7月份還能掛賬嗎
老師,資產(chǎn)負債表里的其他未交款和預提費用,在電子稅務局季度報表資產(chǎn)負債里填報在哪里?
我想咨詢一下,制造面點的企業(yè),她買回來一些材料用于實驗產(chǎn)品,這種材料的消耗產(chǎn)生點產(chǎn)品也沒法售賣,這種消耗是記研發(fā)費用嗎
老師,劉宏偉老師寫的財稅實務要點與涉稅風險防范這本書怎么買
這3個會計科目都要做是嗎?是按照你這個順序做嗎
您好,是的,要做的哦