先將一二季度計(jì)入損益的成本沖銷,轉(zhuǎn)入 “消耗性生物資產(chǎn)”(如:借:消耗性生物資產(chǎn) 貸:主營業(yè)務(wù)成本 < 紅數(shù) >)。 三四季度銷售時,按銷售部分結(jié)轉(zhuǎn)對應(yīng)成本(借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:消耗性生物資產(chǎn)),使收入與成本匹配,避免利潤波動。
我是小微企業(yè),2024年匯算清繳虧損了3萬4,現(xiàn)在稅務(wù)要求把賬調(diào)平,那我需要更正利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表嗎?應(yīng)該怎么調(diào)?調(diào)哪幾個表?請老師指點(diǎn)一下,
老師你好,請問個體戶給客戶拋灑有機(jī)肥屬于免稅收入么?
怎么給公司實(shí)繳注冊資本
老師,公司簽的設(shè)備合同,在小規(guī)模期間簽的,合同約定每月按進(jìn)度款付,沒有開票?,F(xiàn)在公司變更成了一般納稅人,現(xiàn)在開過來的專票可以抵嗎?
老師我是運(yùn)輸公司,印花稅申報(bào)的時候,通行費(fèi)也交嗎
老師,您好,我就接了一家賬,賬上有壞賬準(zhǔn)備,這種咋處理呢?
老師,有個員工是5月底入職的,5月的時候沒把他錄入個稅系統(tǒng),沒報(bào)稅。報(bào)6月個稅時,工資超了5000元要交稅了,6月錄系統(tǒng)時,我可以把他的入職時間改成5月底嗎?這樣操作有什么不好的影響嗎
老師,我本月有貨物銷售稅額留底,房租要交增值稅,這種情況出口退稅能不能退到?
老師我們老板不是買的地皮嗎在他的A公司 然后有注冊了一個公司租賃A公司地方建廠房 租賃的地方老板讓做成投資款 那這個交稅不 分錄怎么做
現(xiàn)在銀行承兌匯票貼息是多少?
老師,我這個還有一個問題,就是嗯,第一,二季度的費(fèi)用其實(shí)是34季度里的銷售,里邊的成本,但是我要是第三季度就把12季度的成本又計(jì)到第三季度里了,那又記錯了,那我那么我第四季度銷售出去的收入又沒有成本嗎里記了,那這樣式的咋辦呢這種情況?
同學(xué)你好 成本不能這樣做 得做收入對應(yīng)的成本
那怎么辦呀老師
多結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖減了
老師,我這個思路你看行不行?比如說12季度上的成本,然后在第三季度上給他沖掉嘛,沖掉的時候我不得給他就是更正嗎?更正我就尋思把對應(yīng)那個第三季度上的成本給他歸一到第三季度上的成本,然后剩余的成本應(yīng)該是第四季度上的成本,然后剩余的成本我就給他放到生產(chǎn)成本,完了完了再給他就是我設(shè)置個二級科目啥的,就是到時候那我再呃第四季度上時候再把這個第四季度成本生產(chǎn)成本給他結(jié)轉(zhuǎn)到第四季度成本里行嗎
同學(xué)你好 這個可以的
老師,我還想問你個問題,就是這種情況下,你說我應(yīng)該是在第三季度上重新更正,然后再重新再做正確的成本的賬務(wù),處理好還是我現(xiàn)在的財(cái)務(wù)軟件登錄之后給他反結(jié)賬,然后反結(jié)賬到到那個嗯,一季度上,然后給他那個成本調(diào)一下子還是這樣式的好啊,這個這兩樣操作哪個樣更好一些啊?
盡量別反結(jié)賬了 反正都是今年的直接在這個季度更正就可以你如果反結(jié)賬了那你之前的申報(bào)表還得更正
啊老師,你說的也對勁兒,那就是在第三季度上更正吧,老師還有個問題,就是我把第二季度的成本更正完之后,做到生產(chǎn)成本里邊了,做到成本類里了,做到生產(chǎn)成本里,我意思是那我這個成本合著在里頭待著不,我也不結(jié)賬,我結(jié)我結(jié)賬之后這成本他不不結(jié)轉(zhuǎn)嗎,他他的還是有余額啊,出報(bào)表之后生產(chǎn)成本里邊也是有余額呢,那生產(chǎn)成本里邊有余額,咋辦呢?那個他這個擱這里邊核算這個里邊的勾稽關(guān)系是啥意思呢?老師,我沒咋那么理解這塊,你給我解釋一下唄
生產(chǎn)成本可以有余額的
老師,那我把這里邊以后日常產(chǎn)生的費(fèi)用全歸集到生產(chǎn)成本里邊,就這個苗木合作社的嗯,后歸集完這個生產(chǎn)成本里之后我再售出去的貨之后我再往里頭結(jié)轉(zhuǎn)分?jǐn)?,把這個生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)轉(zhuǎn),主營業(yè)務(wù)成本對應(yīng)那個銷收收入結(jié)轉(zhuǎn)過來就可以是嗎?
老師,我沒太明白生產(chǎn)成本里頭為什么有余額???這個他他擱這里邊就是意思的話就是擱這里邊歸集核算唄,擱生產(chǎn)成本里頭,然后就是往這里邊放一年吶,或者幾個月呀,費(fèi)用放成本里邊,這都可以唄,沒有期限唄,就是放這里邊的費(fèi)用就一直擱這里歸結(jié)著唄,可以嗎?這種情況老師你能給我詳細(xì)解釋一下子嗎?
就是相當(dāng)于制造業(yè)的半成品 還沒長大的
那么老師我還想問的,就是我能把購進(jìn)來的苗木放到生產(chǎn)成本里杠二級科目是,比如說楊樹苗的或者樟子松了松樹苗了,就這種的可以嗎?然后到時候成長時候就擱這里邊夠勁時候就放這里頭,然后所有的產(chǎn)生的跟著兩不發(fā)生關(guān)系的就是費(fèi)用什么也都放到這生產(chǎn)成本里,到時候出售的時候就把這個對應(yīng)的這個苗木結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品里,完了借庫存商品嗯,比如說是楊樹苗二年生,然后貸,看成本,楊樹苗一年生分錄借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品楊樹苗二年生,這樣可以嗎?老師
那么老師我還想問的,就是我能把購進(jìn)來的苗木放到生產(chǎn)成本里二級科目比如說楊樹苗或者樟子松了松樹苗了,就這種的放生產(chǎn)成本里核算,可以嗎?然后到時候成長時候就擱這里邊讓樹苗成長,然后所有的產(chǎn)生的跟著苗木發(fā)生關(guān)系的就是費(fèi)用什么也都放到這生產(chǎn)成本放著,到時候出售的時候就把這個對應(yīng)的這個苗木結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品里,分錄,借庫存商品,比如說是楊樹苗二年生,然后貸生產(chǎn)成本,楊樹苗一年生。結(jié)轉(zhuǎn)成本時分錄借主營業(yè)務(wù)成本,貸庫存商品楊樹苗二年生,這樣可以嗎?老師
同學(xué)你好 這個可以的哦
老師我這個購進(jìn)苗木歸集相對應(yīng)苗木成本,用生產(chǎn)成本科目歸集小苗和費(fèi)用這個科目核算,這樣可以的呀老師。這樣思路是完整的操作流程嗎老師
生產(chǎn)成本科目余額一年或者二年都可以嗎老師
同學(xué)你好 是完整的 2.可以的
好的,老師,今天和你溝通,我基本大概都差不多,明白了,謝謝老師,你費(fèi)心了讓你
沒事,只要問題解決了就好 歡迎再來提問 滿意請給五星好評,謝謝