老師，我這個還有一個問題，就是嗯，第一，二季度的費(fèi)用其實(shí)是34季度里的銷售，里邊的成本，但是我要是第三季度就把12季度的成本又計(jì)到第三季度里了，那又記錯了，那我那么我第四季度銷售出去的收入又沒有成本嗎里記了，那這樣式的咋辦呢這種情況？

同學(xué)你好 成本不能這樣做 得做收入對應(yīng)的成本

那怎么辦呀老師

多結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖減了

老師，我這個思路你看行不行？比如說12季度上的成本，然后在第三季度上給他沖掉嘛，沖掉的時候我不得給他就是更正嗎？更正我就尋思把對應(yīng)那個第三季度上的成本給他歸一到第三季度上的成本，然后剩余的成本應(yīng)該是第四季度上的成本，然后剩余的成本我就給他放到生產(chǎn)成本，完了完了再給他就是我設(shè)置個二級科目啥的，就是到時候那我再呃第四季度上時候再把這個第四季度成本生產(chǎn)成本給他結(jié)轉(zhuǎn)到第四季度成本里行嗎

同學(xué)你好 這個可以的

老師，我還想問你個問題，就是這種情況下，你說我應(yīng)該是在第三季度上重新更正，然后再重新再做正確的成本的賬務(wù)，處理好還是我現(xiàn)在的財(cái)務(wù)軟件登錄之后給他反結(jié)賬，然后反結(jié)賬到到那個嗯，一季度上，然后給他那個成本調(diào)一下子還是這樣式的好啊，這個這兩樣操作哪個樣更好一些啊？

盡量別反結(jié)賬了 反正都是今年的直接在這個季度更正就可以你如果反結(jié)賬了那你之前的申報(bào)表還得更正

啊老師，你說的也對勁兒，那就是在第三季度上更正吧，老師還有個問題，就是我把第二季度的成本更正完之后，做到生產(chǎn)成本里邊了，做到成本類里了，做到生產(chǎn)成本里，我意思是那我這個成本合著在里頭待著不，我也不結(jié)賬，我結(jié)我結(jié)賬之后這成本他不不結(jié)轉(zhuǎn)嗎，他他的還是有余額啊，出報(bào)表之后生產(chǎn)成本里邊也是有余額呢，那生產(chǎn)成本里邊有余額，咋辦呢？那個他這個擱這里邊核算這個里邊的勾稽關(guān)系是啥意思呢？老師，我沒咋那么理解這塊，你給我解釋一下唄

生產(chǎn)成本可以有余額的

老師，那我把這里邊以后日常產(chǎn)生的費(fèi)用全歸集到生產(chǎn)成本里邊，就這個苗木合作社的嗯，后歸集完這個生產(chǎn)成本里之后我再售出去的貨之后我再往里頭結(jié)轉(zhuǎn)分?jǐn)?，把這個生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)轉(zhuǎn)，主營業(yè)務(wù)成本對應(yīng)那個銷收收入結(jié)轉(zhuǎn)過來就可以是嗎？

老師，我沒太明白生產(chǎn)成本里頭為什么有余額??？這個他他擱這里邊就是意思的話就是擱這里邊歸集核算唄，擱生產(chǎn)成本里頭，然后就是往這里邊放一年吶，或者幾個月呀，費(fèi)用放成本里邊，這都可以唄，沒有期限唄，就是放這里邊的費(fèi)用就一直擱這里歸結(jié)著唄，可以嗎？這種情況老師你能給我詳細(xì)解釋一下子嗎？

就是相當(dāng)于制造業(yè)的半成品 還沒長大的

那么老師我還想問的，就是我能把購進(jìn)來的苗木放到生產(chǎn)成本里杠二級科目是，比如說楊樹苗的或者樟子松了松樹苗了，就這種的可以嗎？然后到時候成長時候就擱這里邊夠勁時候就放這里頭，然后所有的產(chǎn)生的跟著兩不發(fā)生關(guān)系的就是費(fèi)用什么也都放到這生產(chǎn)成本里，到時候出售的時候就把這個對應(yīng)的這個苗木結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品里，完了借庫存商品嗯，比如說是楊樹苗二年生，然后貸，看成本，楊樹苗一年生分錄借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品楊樹苗二年生，這樣可以嗎？老師

那么老師我還想問的，就是我能把購進(jìn)來的苗木放到生產(chǎn)成本里二級科目比如說楊樹苗或者樟子松了松樹苗了，就這種的放生產(chǎn)成本里核算，可以嗎？然后到時候成長時候就擱這里邊讓樹苗成長，然后所有的產(chǎn)生的跟著苗木發(fā)生關(guān)系的就是費(fèi)用什么也都放到這生產(chǎn)成本放著，到時候出售的時候就把這個對應(yīng)的這個苗木結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品里，分錄，借庫存商品，比如說是楊樹苗二年生，然后貸生產(chǎn)成本，楊樹苗一年生。結(jié)轉(zhuǎn)成本時分錄借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品楊樹苗二年生，這樣可以嗎？老師

同學(xué)你好 這個可以的哦

老師我這個購進(jìn)苗木歸集相對應(yīng)苗木成本，用生產(chǎn)成本科目歸集小苗和費(fèi)用這個科目核算，這樣可以的呀老師。這樣思路是完整的操作流程嗎老師

生產(chǎn)成本科目余額一年或者二年都可以嗎老師

同學(xué)你好 是完整的 2.可以的

好的，老師，今天和你溝通，我基本大概都差不多，明白了，謝謝老師，你費(fèi)心了讓你