您好，完全可以根據(jù)科目余額表手動(dòng)做，我們公司就是這樣的，5分鐘搞定 1.利潤(rùn)表第二季度的營(yíng)業(yè)收入，本期金額填 4-6 月 “主營(yíng)業(yè)務(wù)收入” 和 “其他業(yè)務(wù)收入” 的凈額（貸方發(fā)生額減借方發(fā)生額，如退貨），其他成本費(fèi)用項(xiàng)目取 4-6 月累計(jì)凈額；本年累計(jì)金額填 1-6 月的累計(jì)凈額，也可用上季度累計(jì)加本季度本期金額。 2.資產(chǎn)負(fù)債表按 6 月 30 日的期末余額填，貨幣資金是現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金合計(jì)，應(yīng)收應(yīng)付賬款按明細(xì)科目借貸方合并，資產(chǎn)類項(xiàng)目要減減值準(zhǔn)備，最后確保資產(chǎn)總計(jì)等于負(fù)債加所有者權(quán)益總計(jì)。

那我們第二季度沒(méi)有成本票，有七萬(wàn)多的利潤(rùn)，但是又不想交所得稅，能不能計(jì)提員工工資七萬(wàn)多？？實(shí)際上個(gè)稅系統(tǒng)我們就申報(bào)了倆人工資，這樣會(huì)被查嗎

您好，可以的呀，我們也這樣的，季末計(jì)提，下季度初沖回，沒(méi)事的

比如第一季度計(jì)提的工資，我第三季度再?zèng)_可否