這個(gè)月享受研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除不用交所得稅還需要計(jì)提所得稅費(fèi)用嗎，已經(jīng)計(jì)提了，申報(bào)完財(cái)務(wù)報(bào)表，填所得稅報(bào)表的時(shí)候發(fā)現(xiàn)的

你好 老師 2022年第四季度的所得稅忘記計(jì)提了 然后跨年了 現(xiàn)在補(bǔ)提分錄 借未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 繳納分錄 借 應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 貸 銀行存款 這樣就可以了么 還需不需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄

23年沒(méi)計(jì)提第四季度的所得稅 環(huán)保稅 工會(huì)經(jīng)費(fèi) ，需不需要反結(jié)賬，反結(jié)賬還要更改第四季度財(cái)務(wù)報(bào)表和所得稅報(bào)表。不反結(jié)賬的話，我沒(méi)有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目，我計(jì)提去年的稅款是24年1月，用的是所得稅費(fèi)用

老師，做一季度賬時(shí)才發(fā)現(xiàn)去年四季度所得稅忘記寫(xiě)計(jì)提分錄，損益結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)也忘記了結(jié)賬所得稅導(dǎo)致未分配利潤(rùn)多了所得稅相應(yīng)的金額 ，所得稅一月份是正常交了的 我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，不能用以前年度損益調(diào)整，那我應(yīng)該怎么做賬？直接借：利潤(rùn)分配~未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交所得稅嗎？ 去年申報(bào)表需要改嗎？去年匯算清繳還沒(méi)有做，如果這個(gè)修改了以后23年匯算清繳表需要一并做調(diào)整嗎？怎么調(diào)

老師，那已經(jīng)預(yù)交了4季度的所得稅，但是今年發(fā)現(xiàn)有費(fèi)用沒(méi)有計(jì)提，然后反結(jié)賬計(jì)提到4季度，改了4季度財(cái)務(wù)報(bào)表，這樣所得稅怎么辦，退回來(lái)重新申報(bào)嗎？還是不用管了，等匯算完再退補(bǔ)那如果等匯算再退，改了4季度財(cái)務(wù)報(bào)表，和4季度已經(jīng)申報(bào)的所得稅報(bào)表不一致啊，這樣可以嗎