借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)?負(fù)數(shù) 貸:應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 正數(shù)
老師,核定征收時(shí)開的發(fā)票,當(dāng)月沒有收回來,可能明年才收回來,到時(shí)候沒有掛賬,人家在公戶轉(zhuǎn)到公司賬上,那個(gè)怎么出,之前沒有賬,只開了發(fā)票?
老師,我公司幾個(gè)月前收了進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,到現(xiàn)在都沒有一般計(jì)稅項(xiàng)目抵扣,現(xiàn)在要轉(zhuǎn)出應(yīng)該怎么做賬?
老師,收到一張進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票,當(dāng)時(shí)做的借管理費(fèi)用8進(jìn)項(xiàng)稅2貸應(yīng)付賬款,現(xiàn)在因?yàn)樯嫌慰蛻舫樘恿?,需要我方做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,對(duì)應(yīng)費(fèi)用也應(yīng)該轉(zhuǎn)出,這兩個(gè)分錄怎么做
老師,我公司現(xiàn)在在做股權(quán)轉(zhuǎn)讓,發(fā)現(xiàn)以前會(huì)計(jì)做的賬公帳收到了幾十萬,沒有開發(fā)票,一直掛在應(yīng)收賬款負(fù)數(shù),公帳支付了幾十萬,沒有收到發(fā)票,一直掛在應(yīng)付賬款負(fù)數(shù),這個(gè)要怎么調(diào)整?
老師您好,這個(gè)是2022年的一筆賬,當(dāng)時(shí)沒有轉(zhuǎn)收入,我現(xiàn)在轉(zhuǎn)收入,這筆賬錄入的不對(duì)。但是這個(gè)銷項(xiàng)稅22年已經(jīng)交過了。我現(xiàn)在想轉(zhuǎn)收入應(yīng)該怎么做呢
個(gè)體戶24年5月開始我從10月開始接手,老板讓我從10月份做,我錄入期初數(shù)據(jù)銀行,應(yīng)收應(yīng)付,實(shí)收資本,試算不平衡怎么調(diào)整
老師,核定征收的個(gè)體戶額度是一個(gè)月8萬的,代開了專票。季度申報(bào)沒超過30萬。增值稅和個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得怎么計(jì)算?怎么申報(bào)?
銀行承兌匯票能不能直接取現(xiàn),不通過企業(yè)賬戶
剛到一家公司上班,老板讓整理以前舊賬,怎么弄?沒有思路
剛到一家公司,怎么整理前面的公司舊賬?
老師好,請(qǐng)問今年1季度多交了印花稅,可以在年底找平嗎?
Cpa財(cái)務(wù)管理考試中,涉不涉及制造費(fèi)用中的間接材料費(fèi)用和間接人工費(fèi)用的分配?
報(bào)中級(jí)兩段工作經(jīng)歷第二個(gè)公司需要上傳什么資料
第一個(gè)方框里,為什么不是用應(yīng)收的3660-1390?第二個(gè)方框里,應(yīng)收賬款為什么不是公允的3390?
請(qǐng)問老師電子稅務(wù)局普票已經(jīng)入賬,怎么做入賬標(biāo)識(shí)
又發(fā)現(xiàn)一個(gè)問題,當(dāng)年那個(gè)月庫存商品金額也入錯(cuò)了,還要調(diào)整嗎?當(dāng)年的庫存商品也全部結(jié)轉(zhuǎn)成本了
涉及損益科目直接調(diào)整利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)的金額就行
怎么做分錄啊
可以直接沖掉上年那張憑證嗎
比如多結(jié)轉(zhuǎn)了成本 借:庫存商品 貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
是少記了庫存商品,少結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品
做相反的分錄就行
少記庫存商品,借:庫存商品,貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) ,結(jié)轉(zhuǎn)借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn),貸:庫存商品,老師是這樣嗎
沒明白怎么會(huì)發(fā)生少計(jì)了庫存商品?
應(yīng)該就是當(dāng)時(shí)發(fā)票少記了,因?yàn)槲覀兪钱?dāng)月入庫多少,當(dāng)月就結(jié)轉(zhuǎn)多少成本,每月庫存是沒有余額的
那么 借:庫存商品 貸:應(yīng)付賬款
但是它是2024年的數(shù)據(jù)
你漏做了發(fā)票金額就是那樣補(bǔ)做就行
那就不用走利潤(rùn)分配是吧
是的,那個(gè)不影響損益,不做利潤(rùn)分配
但是因?yàn)閹齑嫔唐飞儆浟?,那結(jié)轉(zhuǎn)成本也少計(jì)了,不是也會(huì)影響損益嗎
那么你再做結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品的成本,轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配
不用先走以前年度損益調(diào)整嗎
你是會(huì)計(jì)準(zhǔn)則才需要走以前年度損益調(diào)整