老師，現(xiàn)在遇到一個問題。就是我在18年6月份收到了一張專票，19年1月份認證的，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)這張專票被紅沖了，我問稅管員，他說按會計流程處理，我進項稅轉(zhuǎn)出，成本可要紅沖，補企業(yè)所得稅嗎

老師，給客戶2月開了一張300的專票，是收到的現(xiàn)金，借庫存現(xiàn)金，貸，主營收入，貸應(yīng)繳稅金。3月份客戶發(fā)現(xiàn)需要專票，所以沖了300專票紅字，又開了一張300的普票，分錄是不是借，庫存現(xiàn)金，紅字300，貸主營業(yè)務(wù)收入紅字，貸應(yīng)繳增值稅紅字。然后再開一張普票分錄是借庫存現(xiàn)金300，貸，主營業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)繳增值稅

供應(yīng)商去年給我們開的專票，今年年初說開錯了紅沖后重新開的，報稅把去年那張發(fā)票放入進項稅額轉(zhuǎn)出了，對應(yīng)的會計分錄這么寫對嗎？ 1，去年收到發(fā)票 借：原材料， 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項） 貸：應(yīng)付賬款 2，今年收到紅沖發(fā)票 借：原材料（紅字） 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項）（紅字） 貸：應(yīng)付賬款（紅字） 3，收到正確發(fā)票 借：原材料， 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項） 貸：應(yīng)付賬款 4，同時做 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額

4月份收到一張增值稅專用發(fā)票，以進項抵扣，對應(yīng)此發(fā)票5月份對方開了紅字發(fā)票，又開了一張正常發(fā)票，金額不變，會計怎么處理？5月份的進項發(fā)票我要做進項抵扣嗎？

我們收到對方跨年紅沖的進項 費用票1張，之前是多張票一起做分錄的，是紅沖一張發(fā)票賬務(wù)怎么處理？企業(yè)會計準則一般納稅人。申報增值稅怎么處理？之前分錄： 借銷售費用 應(yīng)交稅費進項稅額 貸：應(yīng)收賬款