老師你好，我們公司是五月份成立的，六月份簽了銷售合同，7月份才出貨開發(fā)票。因?yàn)橹奥犝f沒有確認(rèn)營業(yè)收入就沒有營業(yè)成本，所以我們第二季度企業(yè)所得稅申報(bào)為0, 但是5月和6月的工人工資又沒有記入在7月的營業(yè)成本里，導(dǎo)致第三季度的企業(yè)所得稅申報(bào)營業(yè)成本低，請(qǐng)問這種情況要怎么處理？是要聯(lián)系稅務(wù)更改第二季度企業(yè)所得稅申報(bào)表嗎？謝謝！

您好，老師，想請(qǐng)教你一個(gè)問題。就是我們公司增值稅零申報(bào)，所得稅也是零申報(bào)，但是成本有做一點(diǎn)費(fèi)用進(jìn)去。個(gè)稅我們是如實(shí)申報(bào)的，一個(gè)月大概申報(bào)個(gè)稅工資二十多萬。但是個(gè)稅的工資沒有做到企業(yè)所得稅去申報(bào)，一年下來已經(jīng)有一百來萬的個(gè)稅工資了，但是收入是零申報(bào)。我企業(yè)所得稅匯算清繳需要把個(gè)稅工資調(diào)整做進(jìn)去嗎？ 還有接下來有收入了，一個(gè)月五六十萬這樣開票，這樣突然增加那么多收入，會(huì)不會(huì)引起稅局稽查

老師，我想問，建筑施工企業(yè)增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間的問題，開工前收到預(yù)收款就發(fā)生納稅義務(wù)，就要報(bào)稅，開工后收進(jìn)度款，開發(fā)票，次月申報(bào)納稅，如果沒開票也要按未開票收入申報(bào)增值稅；但實(shí)際情況是，老板往往不理解，如果沒開票就交稅他就不肯，而且施工企業(yè)增值稅金額一般很大，而且也不能保證有進(jìn)項(xiàng)抵扣，不按規(guī)定申報(bào)萬一被查還會(huì)有滯納金和罰款的風(fēng)險(xiǎn)，這樣情況一般怎么辦呢？謝謝老師

老師您好，請(qǐng)問去年我們公司購買了保本的理財(cái)產(chǎn)品，購買時(shí)分錄是 借：交易性金融資產(chǎn)，貸：銀行存款。贖回時(shí)我的分錄是 借：銀行存款，貸：交易性金融資產(chǎn)/投資收益/應(yīng)交增值稅。按貸款服務(wù)申報(bào)繳納了增值稅。投資收益已經(jīng)在利潤表的營業(yè)利潤里面了，說明已經(jīng)繳納企業(yè)所得稅，但是轉(zhuǎn)管員說我的增值稅收入比企業(yè)所得稅收入多，要讓我更正申報(bào)，我把投資收益放在營業(yè)外收入里面，這種做可以嗎？（稅局比對(duì)表里企業(yè)所得稅只包含主營業(yè)務(wù)收入和營業(yè)外收入）謝謝！

老師們?cè)缟虾?，我有一個(gè)疑難題需要老師們指教。我公司因業(yè)務(wù)需要辦專業(yè)的資質(zhì)但是本企業(yè)必須有有一定比例專業(yè)證書人才可以辦理，為了應(yīng)付這個(gè)我要求找了幾個(gè)專業(yè)人并給這幾個(gè)人必須交納社保不發(fā)工資。請(qǐng)問根據(jù)這種情況下交社保的個(gè)人部分款我公司承擔(dān)。我如何做賬務(wù)處理？所得稅匯算清繳時(shí)如何處理？謝謝