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出口退稅小白,請問出口退稅要上傳出口發(fā)票對應的進項發(fā)票嗎,比如前兩個月出口產品的進項開進來,但是沒有出口,只有內銷,內銷把這張出口發(fā)票對應的進項成本票全部抵用了,請問后期出口退稅或者其他環(huán)節(jié)有什么影響嗎

2025-06-30 16:40
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-06-30 16:42

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齊紅老師 解答 2025-06-30 16:43

您好,進項發(fā)票用于內銷抵扣后,不能再用于出口退稅(退稅需未抵扣的發(fā)票)。 風險:如果已用出口貨物的進項發(fā)票抵扣內銷,后期無法對這批貨退稅,已申報的可能被要求補稅。 建議:出口貨物進項專票專用;已誤用的按內銷處理,主動聯(lián)系稅局說明情況。

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2025-06-30
你好,是商業(yè)企業(yè)是嗎?如果是的話,那你整個發(fā)票退稅勾選了 內銷的沒法抵扣了
2024-09-26
您好,參考財稅〔2012〕39號,不可以直接抵扣的,出口對應的進項發(fā)票必須單獨用于退稅,不得抵扣國內銷項稅。出口與內銷的進項需分開申報,避免混抵。若混抵,那么要補稅、滯納金,甚至影響退稅資格。外貿企業(yè)適用“免退稅”,進項僅限退稅(不是“免抵退”)。
2025-04-10
最好分開開發(fā)票 600單獨開 一張發(fā)票你要么退稅勾選 要么抵扣勾選
2021-11-08
同學你好 這個要申報的
2021-10-18
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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