老師，您好，小規(guī)模納稅人月銷量額小于10萬(wàn)季度小于30萬(wàn)，免交增值稅，會(huì)計(jì)上最后將免交的增值稅記到營(yíng)業(yè)外收入，我想問(wèn)下這個(gè)減免的增值稅是不征稅收入嗎？如果是，那年終匯算清繳的時(shí)候我是不是要納稅調(diào)減啊？
這個(gè)減免的增值稅要交所得稅的收入
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小規(guī)模納稅人，結(jié)轉(zhuǎn)減免增值稅，是每個(gè)季度末結(jié)轉(zhuǎn)嗎，每個(gè)月的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅不結(jié)轉(zhuǎn)，也不處理，累計(jì)到季度末以后，如果沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)，就一次性結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入-減免稅額收入嗎
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請(qǐng)教老師，我們小規(guī)模納稅人，季度開票未超過(guò)30萬(wàn)是不需要繳納增值稅，減免的增值稅最后計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入分錄，那么增值稅沒(méi)有了，附加稅也就為0,我就想問(wèn)下減免的附加稅要做會(huì)計(jì)分錄嗎？
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按季度繳納的小規(guī)模納稅人季度銷售額不超過(guò)30萬(wàn)，免征增值稅，請(qǐng)問(wèn)這銷售額是指那不含稅的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不？如果一個(gè)月超過(guò)了10萬(wàn)，但是一季度沒(méi)超過(guò)30萬(wàn)是不是也免征增值稅呢？
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老師您好，請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模納稅人，減免的增值稅記賬的時(shí)候是不是計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入？等企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，這部分營(yíng)業(yè)外收入用不用納稅調(diào)減？還是不用調(diào)整？謝謝老師
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你好，小規(guī)模納稅人第1季度。普票的開票額不足10萬(wàn)。增值稅減免的時(shí)候應(yīng)做會(huì)計(jì)分錄。借記應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅減免稅額。貸記營(yíng)業(yè)外收入。在第1季度季末的時(shí)候。我看到還有一筆會(huì)計(jì)分錄為結(jié)轉(zhuǎn)增值稅。小規(guī)模的需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
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計(jì)提工資.計(jì)提個(gè)人所得稅這樣做對(duì)嗎？ 借管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬 貸應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅 繳納個(gè)人所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸銀行存款
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老師你好，一般納稅人，企業(yè)所得稅，一季度申報(bào)一次嗎
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老師，請(qǐng)問(wèn)一般納稅人購(gòu)買生產(chǎn)產(chǎn)品的機(jī)械零星配件都是取得的銷貨清單單據(jù)，然后入賬作為企業(yè)的成本，這些成本在稅務(wù)哪里能作為企業(yè)的稅前扣除成本嗎？
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你好老師咨詢個(gè)問(wèn)題，公司以完善檔案為理由，要我們的戶口本和結(jié)婚證資料，這個(gè)合法嗎
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請(qǐng)問(wèn)老師，勞務(wù)派遣公司，是一般納稅人，選擇差額征稅，選擇差額部分開普票＋其余部分開專票，我司是用工單位，支付的勞務(wù)費(fèi)是20萬(wàn)元，那么勞務(wù)公司按照上述部分開普票＋部分開專票，應(yīng)該怎么給我是開具發(fā)票？
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老師，稅法二上說(shuō)直接減免的增值稅屬于不征稅收入，我也查了一下直接減免的增值稅包括這種月小于10萬(wàn)，免增值稅這個(gè)情況，既然有這種情況，就應(yīng)該屬于不征稅收入啊，可現(xiàn)在又要交所得稅，這是不是矛盾啊？
那個(gè)本身就是收入 只是換了個(gè)名稱而已，就是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的部分轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入了
老師，有點(diǎn)沒(méi)明白，不是把免交的增值稅轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入了嗎？怎么又說(shuō)把主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的部分轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入了呢？
比如100元，99元是的收入，1元的增值稅。1元的增值稅國(guó)家不收了，那么您總的收入就是100了，
老師，這個(gè)例子我明白了。那“直接減免的增值稅屬于不征稅收入”這句話怎么理解呢？什么情況下減免的增值稅屬于不征稅收入呢？
比如，小規(guī)模3%現(xiàn)在是按1%征收，減免了2%，那個(gè)收入不征稅
哦，明白了，謝謝老師！
不客氣，祝你工作順利。感覺不錯(cuò)的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。