老師，新公司成立后沒有經(jīng)營，但在上年有發(fā)生工資支出，匯算清繳的報(bào)表有以前年度損益留存，請問今年新建賬這筆工資費(fèi)用應(yīng)該怎么做分錄才可以銜接以前年度損益？
你好，這個(gè)是什么時(shí)候成立的。
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老師，您好，我想請問下1.老板拿來2019年的發(fā)票要報(bào)銷，金額有點(diǎn)大，有五六萬萬了，這塊肯定得做賬報(bào)銷那應(yīng)該怎么處理？在今年2021年3月的賬務(wù)里計(jì)入以前年度損益調(diào)整科目核算嗎？2.那這次費(fèi)用本應(yīng)該在2020年對2019年進(jìn)行匯算清繳，那相當(dāng)于2019年本應(yīng)少繳納這次費(fèi)用對應(yīng)稅率的所得稅，現(xiàn)在計(jì)入以前年度損益調(diào)整后要對2019年所得稅匯算清繳進(jìn)行追補(bǔ)嗎？3.如果追補(bǔ)這塊具體需要怎么操作？4.在今年進(jìn)行以前年度損益調(diào)整處理后，2021年在2022年進(jìn)行匯算清繳時(shí)這部分要進(jìn)行調(diào)減嗎？麻煩老師解答，謝謝
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老師你好，我們公司，工資計(jì)提管理費(fèi)用少計(jì)提了，應(yīng)付職工薪酬和個(gè)人社保都少了，我現(xiàn)在影響以前年度損益調(diào)整，是不是把管理費(fèi)用改為以前年度損益調(diào)整這么做分錄，然后在將以前年度損益調(diào)整計(jì)入利潤分配未分配利潤，匯算清繳的時(shí)候有沒有影響
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之前公司賬戶支付了一筆款項(xiàng) 借 其他應(yīng)收--某某公司 貸 銀行存款 后期做了 借 營業(yè)外支出 貸 其他應(yīng)收--某某公司 老板說這個(gè)不做營業(yè)外支出，后期等那邊給發(fā)票或者退款，具體的還在溝通 在今年，營業(yè)外支出這筆需要沖掉，不做了， 摘要怎么寫不知道 分錄是 借 其他應(yīng)收--某某公司 貸 以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)損益 借 以前年度損益調(diào)整 貸 利潤分配-未分配利潤 這樣整體對嗎？ 如果這樣下來，今年申報(bào)22年的匯算清繳數(shù)據(jù)是根據(jù)22年的報(bào)表來填寫申報(bào)，還是要把今年做的損益調(diào)整數(shù)據(jù)一起填寫進(jìn)去
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老師你好，2022年9月成立的新公司至目前還在籌建期，公司之前沒有會計(jì)，但公司有請人做了稅務(wù)申報(bào)，上年度季報(bào)和匯算清繳及個(gè)稅都做了零申報(bào)。 我現(xiàn)接手發(fā)現(xiàn)有上年度2022年發(fā)生了工資及租金等5萬元的開辦費(fèi)用。 我可以把這些票據(jù)做在2023年度嗎？ 或我補(bǔ)錄到2022年度，要去更正稅務(wù)報(bào)表嗎？ 現(xiàn)公司還在籌建期，起用的小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則
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老師您好，請問： 前任會計(jì)，12月份沒計(jì)提社保費(fèi)，也沒繳納。2024年1月才補(bǔ)繳的，這個(gè)我補(bǔ)分錄時(shí)，是不是涉及以前年度損益調(diào)整了。。。。借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)-以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 補(bǔ)繳12月份社保：借：應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)收款-社保 營業(yè)外支出-稅費(fèi)滯納金 貸：銀行 發(fā)放12月工資時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)收款-社保 其他應(yīng)收款-公積金 其他應(yīng)付款-老板 老師請問這樣對嗎？那個(gè)以前年度損益調(diào)整分錄，應(yīng)該怎么寫？我需要更正去年的報(bào)表嗎？更正利潤表、資產(chǎn)負(fù)債表？
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老師，請問一般納稅人購買生產(chǎn)產(chǎn)品的機(jī)械零星配件都是取得的銷貨清單單據(jù)，然后入賬作為企業(yè)的成本，這些成本在稅務(wù)哪里能作為企業(yè)的稅前扣除成本嗎？
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你好老師咨詢個(gè)問題，公司以完善檔案為理由，要我們的戶口本和結(jié)婚證資料，這個(gè)合法嗎
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請問老師，勞務(wù)派遣公司，是一般納稅人，選擇差額征稅，選擇差額部分開普票＋其余部分開專票，我司是用工單位，支付的勞務(wù)費(fèi)是20萬元，那么勞務(wù)公司按照上述部分開普票＋部分開專票，應(yīng)該怎么給我是開具發(fā)票？
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窗戶玻璃貼隔熱膜記入什么科目？
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請問一下，以前年度繳納的社保費(fèi)做成水利建設(shè)基金了，現(xiàn)在要改的話，怎么做分錄
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1、老師，服務(wù)行業(yè)，不開票售價(jià)260，對方想開專票，開專票增值稅率6%，公司無進(jìn)項(xiàng)的情況下，至少收款多少？加收稅點(diǎn)怎么算？ 2、不開票情況下收對方260，返他100. 如果對方想開價(jià)稅合計(jì)260，應(yīng)該返給他多少？
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老師，哪些營業(yè)外收入需要繳納增值稅？
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您好，現(xiàn)在個(gè)體戶小吃店還有手撕發(fā)票嗎？還是取消使用了？
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前年成立的
你好，你這個(gè)新建賬的話要以以前的期末余額作為期初數(shù)
哪個(gè)科目？把這個(gè)數(shù)作為期初余額，以前是沒有建賬的
你好，你的匯算清繳是根據(jù)什么數(shù)據(jù)來做的？
以前年度的工資，以前會計(jì)上報(bào)的數(shù)據(jù)，也就是每個(gè)月再個(gè)稅系統(tǒng)申報(bào)幾千元的工資，產(chǎn)生損益
你好，那你就接著這個(gè)數(shù)據(jù)就行。就是補(bǔ)工資的分錄。
我這邊做的是借以前年度損益，貸其他應(yīng)付款，但這個(gè)工資數(shù)實(shí)際應(yīng)該是付了的，貸方應(yīng)該記哪個(gè)可以呢，
你好，你這個(gè)支付的錢哪兒來的呢？
我這邊今年新接的賬，但看到他們匯算清繳申報(bào)表，損益是這筆款，不知道有沒有付
你好，他們之前沒有做賬的嗎 沒有資產(chǎn)負(fù)債表嗎
沒有做賬的
不確定是否支付了，借以前年度損益，貸其他應(yīng)付款？
你好，這樣的話，就建議跟老板商量下，看老板的意思。
因?yàn)橐呀?jīng)申報(bào)匯算清繳并交了企業(yè)所得稅，是否問老板這筆款是否掛賬嗎？
你好，是的。你也可以先掛賬。
借以前年度損益，貸其他應(yīng)付款？
你好，是的。如果補(bǔ)賬到現(xiàn)在就是這樣
好的，謝謝
你好，不用客氣的了。