發(fā)現(xiàn)24年8月——25年5月，住房公積金分錄都寫(xiě)錯(cuò)了，我們當(dāng)月扣繳當(dāng)月公積金，分錄寫(xiě)的借其他應(yīng)付款——代扣公積金1000，借管理費(fèi)用公積金1000 貸銀行存款2000，借應(yīng)付職工薪酬公積金2000 貸應(yīng)付職工薪酬公積金2000，這下該怎么辦，借貸應(yīng)付職工薪酬公積金應(yīng)該是1000才對(duì)，24年匯算清繳表啊105050公積金那里多填了5000（8-12月），可以不更正嗎好像不影響利潤(rùn)，然后賬面必須調(diào)嗎，該怎么調(diào)是做十筆借、貸應(yīng)付職工薪酬公積金-1000嗎
需調(diào)整賬務(wù)并更正匯算清繳數(shù)據(jù)，處理如下： 賬務(wù)調(diào)整 2024 年（跨年度）：通過(guò) “以前年度損益調(diào)整” 調(diào)賬，沖多記的應(yīng)付職工薪酬公積金，例每月分錄： 借：應(yīng)付職工薪酬 — 公積金 1000 貸：以前年度損益調(diào)整 1000 2025 年（當(dāng)年度）：直接沖銷錯(cuò)誤分錄，按 1-5 月合計(jì)金額： 借：應(yīng)付職工薪酬 — 公積金 5000 貸：管理費(fèi)用 — 公積金 5000 匯算清繳：更正 2024 年 105050 表，調(diào)減多填的 5000 元，需向稅局提交更正申報(bào)。
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老師，如果公積金是當(dāng)月扣的，社保次月扣的我應(yīng)該怎么做分錄呀， 公積金是 借：管理費(fèi)用--公積金（單位）1687 其他應(yīng)收款--公積金（個(gè)人）1687 貸：銀行存款 3374 計(jì)提工資、社保 借：管理費(fèi)用--社保（單位）2000 管理費(fèi)用--員工工資 5000 貸：應(yīng)付職工薪酬--員工工資 5000 應(yīng)付職工薪酬--社保（單位）2000 發(fā)放工資、繳納社保時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬--員工工資 5000 其他應(yīng)付款--社保（個(gè)人）1000 其他應(yīng)收款--公積金（個(gè)人）1687 貸：銀行存款 7687 是這樣嗎？
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5月新注冊(cè)的小規(guī)模公司，當(dāng)月5.24就只扣了公積金，做了借：應(yīng)付職工薪酬-公積金單位， 其他應(yīng)收款-公積金個(gè)人 貸：銀行存款 5.31號(hào)，計(jì)提，借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資， 應(yīng)付職工薪酬-社保-單位， 應(yīng)付職工薪酬-公積金-單位 這樣做分錄對(duì)嗎？我這個(gè)分錄里計(jì)提的公積金應(yīng)該算是6月份的公積金嗎？5月份的公積金計(jì)提是否需要寫(xiě)在5.24號(hào)公積金扣款之前呢？5月12號(hào)剛下來(lái)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照
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5月新注冊(cè)的小規(guī)模公司，當(dāng)月5.24就只扣了公積金，做了借：應(yīng)付職工薪酬-公積金單位， 其他應(yīng)收款-公積金個(gè)人 貸：銀行存款 5.31號(hào)，計(jì)提，借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資， 應(yīng)付職工薪酬-社保-單位， 應(yīng)付職工薪酬-公積金-單位 這樣做分錄對(duì)嗎？我這個(gè)分錄里計(jì)提的公積金應(yīng)該算是6月份的公積金嗎？5月份的公積金計(jì)提是否需要寫(xiě)在5.24號(hào)公積金扣款之前呢？5月12號(hào)剛下來(lái)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照
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發(fā)現(xiàn)24年8月——25年5月，住房公積金分錄都寫(xiě)錯(cuò)了，寫(xiě)的借其他應(yīng)付款——代扣公積金1000，借管理費(fèi)用公積金1000 貸銀行存款2000，借應(yīng)付職工薪酬公積金2000 貸應(yīng)付職工薪酬公積金2000，這下該怎么辦，借貸應(yīng)付職工薪酬公積金應(yīng)該是1000才對(duì)
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發(fā)現(xiàn)24年8月——25年5月，住房公積金分錄都寫(xiě)錯(cuò)了，寫(xiě)的借其他應(yīng)付款——代扣公積金1000，借管理費(fèi)用公積金1000 貸銀行存款2000，借應(yīng)付職工薪酬公積金2000 貸應(yīng)付職工薪酬公積金2000，這下該怎么辦，借貸應(yīng)付職工薪酬公積金應(yīng)該是1000才對(duì)，解決辦法是什么，在25.6月做十筆借應(yīng)付職工薪酬公積金-1000，貸應(yīng)付職工薪酬公積金-1000的分錄嗎
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老師，這樣的發(fā)票可以嗎？這個(gè)運(yùn)輸費(fèi)可以開(kāi)經(jīng)營(yíng)租賃嗎？
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公司是一般納稅人，購(gòu)買30萬(wàn)的新車，已經(jīng)抵扣，后以29萬(wàn)賣給個(gè)人，公司是否需要開(kāi)發(fā)票給個(gè)人，還是直接使用二手市場(chǎng)二手車發(fā)票，不開(kāi)發(fā)票了！
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老師，注銷公司，工商公示今天到期 是不是今天就可以做營(yíng)業(yè)執(zhí)照作廢聲明填報(bào)了
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請(qǐng)問(wèn)老師 我們老板兩個(gè)店但都不是法人，兩個(gè)店的法人是不同的人，要給從A 店給B店的員工發(fā)工資，這個(gè)錢可以直接從A店轉(zhuǎn)給B店的員工嗎
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材料款從一般賬戶轉(zhuǎn)出，購(gòu)銷合同上應(yīng)該填一般戶信息？還是基本戶賬戶信息？材料商開(kāi)出的發(fā)票上行備注一般戶信息？還是基本戶信息？
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請(qǐng)問(wèn)房開(kāi)公司一般納稅人，收到門面租金收入的稅率是多少
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老師，我們出口，fob這種運(yùn)輸發(fā)票是不是不是免稅的
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老師9月1日社保必須強(qiáng)制上嗎，個(gè)體戶得上嗎？
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我們單位出口是含運(yùn)保費(fèi)的，但是沒(méi)有運(yùn)費(fèi)發(fā)票，可以嗎？報(bào)關(guān)的時(shí)候沒(méi)有做保費(fèi)
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老師，小規(guī)模企業(yè)開(kāi)出4萬(wàn)廣告服務(wù)費(fèi)發(fā)票，季度收入不到30萬(wàn)，需要交哪些稅，交多少怎么算？
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老師不涉及損益吧，我們只是應(yīng)付職工薪酬公積金數(shù)額多做了1000
這種情況不更正匯算清繳申報(bào)表，也不調(diào)整賬目，以后都先做計(jì)提分錄再做扣繳公積金分錄，可以嗎，25年匯算清繳時(shí)，公積金數(shù)額不取科目余額表里的，直接填正確的
不是多計(jì)提了嗎？多計(jì)提了沖減就涉及損益了
本來(lái)該借應(yīng)付職工薪酬公積金1000，貸應(yīng)付職工薪酬公積金1000，但數(shù)額都寫(xiě)的2000
沒(méi)涉及損益
那你直接做相反分錄 金額寫(xiě)一千 沖減一千就行
在發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤當(dāng)期做十筆借應(yīng)付職工薪酬公積金-1000，貸應(yīng)付職工薪酬公積金-1000嗎
這個(gè)月做也是可以的
不做調(diào)整可以嗎，25年匯算清繳a105050公積金數(shù)額不取科目余額表里的錯(cuò)誤的公積金數(shù)額，直接填正確的數(shù)
調(diào)的話是不是顯著賬更亂了
同學(xué)你好 可以的 這個(gè)月少做一千就可以
意思是這個(gè)月寫(xiě)扣繳6月公積金分錄時(shí)，借貸應(yīng)付職工薪酬公積金數(shù)額寫(xiě)正確的，之前的不管他，以后都寫(xiě)正確的對(duì)嗎老師
對(duì)的 是這個(gè)意思的