老師早上好，去年老板從他朋友那里買了6萬(wàn)元的固定資產(chǎn)，沒(méi)有發(fā)票也沒(méi)付款做的應(yīng)付賬款，會(huì)計(jì)上已經(jīng)做賬計(jì)提折扣1萬(wàn)了，匯算清繳也調(diào)增了計(jì)提的累計(jì)折舊1萬(wàn)，現(xiàn)在老板經(jīng)營(yíng)不下去了，把固定資產(chǎn)還給他朋友抵扣這個(gè)欠的應(yīng)付賬款，我這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎么做??？做固定資產(chǎn)清理，不就有1萬(wàn)的營(yíng)業(yè)外收入要交所得稅？我之前匯算清繳已經(jīng)調(diào)增了一萬(wàn)了

老師小規(guī)模納稅人公司去年做了資產(chǎn)評(píng)估。各項(xiàng)明細(xì)合計(jì)金額有1400多萬(wàn)，當(dāng)時(shí)的會(huì)計(jì)是實(shí)習(xí)會(huì)計(jì)賬上就沒(méi)給做固定資產(chǎn)。去年的所得稅年度匯算今年五月份也已經(jīng)報(bào)了?，F(xiàn)在這個(gè)老板雇我了，這個(gè)去年的資產(chǎn)評(píng)估我該怎么處理呢？

老師，想問(wèn)下，固定資產(chǎn)在2023年已經(jīng)做了清理了，那年末企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)這個(gè)表要怎么填呢？截圖是23年的計(jì)提折舊數(shù)據(jù)，但是這里好像也沒(méi)有與清理相關(guān)的科目可填寫，這樣填是對(duì)的了嗎？現(xiàn)在我們是在走注銷流程的了

老師，我們賬上2015年從其他公司購(gòu)買兩臺(tái)二手自卸車，當(dāng)時(shí)入固定資產(chǎn)20.45萬(wàn)元，掛賬未付錢，殘值率3%，2020年已經(jīng)折舊完，累計(jì)折舊198365元，今年重新談這兩輛車的價(jià)格，按16萬(wàn)來(lái)簽合同，我們公司又賣了一輛已經(jīng)折舊完的挖機(jī)給對(duì)方公司，抵5萬(wàn)元，所以我們給了對(duì)方公司16萬(wàn)-5萬(wàn)=11萬(wàn)，不涉及稅款發(fā)票的，內(nèi)賬，麻煩老師說(shuō)一下這個(gè)憑證該怎么做 你好，也就是你按照16萬(wàn)來(lái)買 借應(yīng)付賬款貸固定資產(chǎn)4萬(wàn) 固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸固定資產(chǎn)， 借應(yīng)付賬款5萬(wàn)， 貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)， 然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收支， 借應(yīng)付賬款11萬(wàn)，貸銀行存款

老師你好！想請(qǐng)教一下，就是公司幫別人接了一個(gè)工程，當(dāng)時(shí)會(huì)計(jì)不清楚做在在建工程里面，完工了就轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，現(xiàn)在老板想把這個(gè)不是公司的資產(chǎn)弄出去，說(shuō)還原事實(shí)，22年開始在施工，23年完工轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)并計(jì)提折舊，現(xiàn)在處理這個(gè)事情，需要怎么處理呢？現(xiàn)在調(diào)整折舊費(fèi)用是不是涉及了23年企業(yè)所得稅費(fèi)用，需要更正申報(bào)23年所得稅年報(bào)嗎？公司用的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，謝謝老師！