我司房產(chǎn)中介，銷售員工資入的是主營業(yè)務(wù)成本！但這個(gè)月公司說不開票，只有主營業(yè)務(wù)收入，沒有主營業(yè)務(wù)成本可以嗎？

老師：您好！我們公司屬于園林設(shè)計(jì)小規(guī)模（小微企業(yè)）屬于季報(bào)。有時(shí)會將設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)委托其他公司設(shè)計(jì)，對方開票給我公司，我公司付款，我公司就將這個(gè)做為我們的主營業(yè)務(wù)成本。去年12月份我們委托其他公司設(shè)計(jì)，支付了20多萬的設(shè)計(jì)費(fèi)用，但一直沒有收到對方公司發(fā)票，當(dāng)時(shí)沒做暫估成本處理。這個(gè)月會計(jì)查到這筆款項(xiàng)沒有開具發(fā)票，便聯(lián)系對方開票。這個(gè)月如果收到對方公司的設(shè)計(jì)費(fèi)發(fā)票，是否可以做為這個(gè)月的主營業(yè)務(wù)成本入賬？

我公司是物流公司，收到對方公司的運(yùn)輸款，沒有發(fā)票，之前也沒有做應(yīng)收。這樣做賬對嗎？借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入。

老師，我公司主營業(yè)務(wù)是現(xiàn)代服務(wù)業(yè)務(wù)推廣服務(wù)費(fèi)，收入跟成本是相對應(yīng)的，但是現(xiàn)在有一筆業(yè)務(wù)，成本票收到了但是銷項(xiàng)票沒有開具，那我收到的成本票就不能直接計(jì)入主營成本，我應(yīng)該計(jì)入什么科目呢

老師，剛從代賬那拿回的賬，轉(zhuǎn)賬給員工的款（無票）都入到其他應(yīng)付款借方，每個(gè)季度結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本是 借 主營業(yè)務(wù)成本30萬，貸 應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款30萬，一年下來暫估應(yīng)付款有一百多萬了，我們公司哪有這么多成本發(fā)票