老師，有個(gè)問(wèn)題想咨詢一下您：我單位為一傳媒公司，2017年承包了一大企業(yè)戶外廣告工程項(xiàng)目，當(dāng)時(shí)與一建筑公司簽定了施工合同，當(dāng)年也往建筑公司打工程款50萬(wàn)，但是一直未開(kāi)發(fā)票?，F(xiàn)在財(cái)政審計(jì)結(jié)果出來(lái)了，我去找建筑公司開(kāi)發(fā)票，建筑公司以原來(lái)是小規(guī)模公司現(xiàn)在是一般納稅人企業(yè)為由，因當(dāng)時(shí)未交增值稅，現(xiàn)在讓我繳納增值稅及附加還有企業(yè)所得稅個(gè)人所得稅等45%的稅金才肯開(kāi)票，說(shuō)業(yè)務(wù)只能這樣處理，但我企業(yè)實(shí)在無(wú)法負(fù)擔(dān)這樣的重稅。想問(wèn)下這樣原未開(kāi)票的業(yè)務(wù)應(yīng)該如何處理？原來(lái)建筑公司走的是掛靠，已收取了我單位的管理費(fèi)和所得稅稅金

1.利寧工業(yè)企業(yè)為增值稅一般納稅人，機(jī)構(gòu)所在地在甲縣。2021年6月10日轉(zhuǎn)讓其2014年購(gòu)買的一幢寫(xiě)字樓。取得含稅轉(zhuǎn)讓收入4500萬(wàn)元。該寫(xiě)字樓位于乙縣，2014年購(gòu)買時(shí)的價(jià)格為2900萬(wàn)元，保留有合法有效憑證;該辦公樓資產(chǎn)原值3000萬(wàn)元，已經(jīng)計(jì)提折舊150萬(wàn)元。已知:利寧工業(yè)企業(yè)對(duì)于該項(xiàng)業(yè)務(wù)選擇了簡(jiǎn)易計(jì)稅方法寫(xiě)字樓的增值稅預(yù)征率為5%，征收率為5%，稅率為5%，請(qǐng)回答下列問(wèn)題。要求:(1)利寧工業(yè)企業(yè)需要向哪個(gè)縣的稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)繳增值稅?預(yù)繳多少?如何進(jìn)行預(yù)學(xué)稅款的賬務(wù)處理?(2)利寧工業(yè)企業(yè)需要向哪個(gè)縣的稅務(wù)機(jī)關(guān)中報(bào)繳納增值稅?申報(bào)繳納時(shí)是否需要補(bǔ)繳稅款?利寧工業(yè)企業(yè)轉(zhuǎn)讓寫(xiě)字樓時(shí)計(jì)提增值稅時(shí)應(yīng)如問(wèn)進(jìn)行賬務(wù)處理?(注意:僅需答出與增值稅有關(guān)的賬務(wù)處理，金額單位為萬(wàn)元，結(jié)果要求保留兩位小數(shù))

利寧工業(yè)企業(yè)為增值稅一般納稅人，機(jī)構(gòu)所在地在甲縣，2021年6月10日轉(zhuǎn)讓其2014年購(gòu)買的一幢寫(xiě)字樓，取得含稅轉(zhuǎn)讓收入4500萬(wàn)元。該寫(xiě)字樓位于乙縣，2014年購(gòu)買時(shí)的價(jià)格為2900萬(wàn)元，保留有合法有效憑證：該辦公樓資產(chǎn)原值3000萬(wàn)元，已經(jīng)計(jì)提折舊150萬(wàn)元。已知：利寧工業(yè)企業(yè)對(duì)于該項(xiàng)業(yè)務(wù)選擇了簡(jiǎn)易計(jì)稅方法，寫(xiě)字樓的增值稅預(yù)征率為5%，征收率為5%，稅率為9%。請(qǐng)回答下列問(wèn)題。要求：(1)利寧工業(yè)企業(yè)需要向哪個(gè)縣的稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)繳增值稅？預(yù)繳多少？如何進(jìn)行預(yù)繳稅款的賬務(wù)處理？(2)利寧工業(yè)企業(yè)需要向哪個(gè)縣的稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)繳納增值稅？申報(bào)繳納時(shí)是否需要補(bǔ)繳稅款？利寧工業(yè)企業(yè)轉(zhuǎn)讓寫(xiě)字樓時(shí)計(jì)提增值稅時(shí)應(yīng)如何進(jìn)行賬務(wù)處理？（注意：僅需答出與增值稅有關(guān)的賬務(wù)處理，金額單位為萬(wàn)元結(jié)果要求保留兩位小數(shù)）

老師，我們這邊有一家公司他在23年9月進(jìn)口了一臺(tái)機(jī)器，是委托別人進(jìn)口的，海關(guān)繳款書(shū)上面的繳款單位是兩個(gè)公司名稱是委托代理的公司和我們公司，現(xiàn)在我們?cè)谶@個(gè)月把這臺(tái)機(jī)器銷項(xiàng)開(kāi)出去了，但現(xiàn)在得知稅額已經(jīng)被委托代理公司抵扣了，當(dāng)時(shí)委托他們進(jìn)口時(shí)我們老板公戶把這個(gè)海關(guān)專用繳款書(shū)的稅款打給委托代理方了，然后這個(gè)月老板找他們，他們把這筆稅款退回給我們了，當(dāng)時(shí)購(gòu)入機(jī)器這筆業(yè)務(wù)老板沒(méi)說(shuō)我們也沒(méi)做到賬上，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在這筆購(gòu)入機(jī)器的分錄怎么補(bǔ)做到這個(gè)月呀？因?yàn)楸驹麻_(kāi)了銷項(xiàng)出去要結(jié)轉(zhuǎn)成本了，謝謝

請(qǐng)問(wèn)老師，甲公司2023年9月承包了一個(gè)加油站乙2025年6月15日收到稅務(wù)通知。說(shuō)是乙公司2024年度補(bǔ)繳了屬于2023年9月前的滯納金和罰款180萬(wàn)。詢問(wèn)了原承包人，原承包人自行繳納了這筆稅款。因此乙單位未做任何賬面處理。請(qǐng)問(wèn)老師，現(xiàn)在稅務(wù)問(wèn)為何沒(méi)有調(diào)增。請(qǐng)問(wèn)乙單位現(xiàn)在怎么處理？