?同學您好,很高興為您解答,請稍等
老師,請問下我們之前工會賬戶一直都是附在公司的帳套里去做帳的,現(xiàn)在需要單獨給工會賬戶建立個帳套,在我們正常公司帳套里的關于工會的賬務處理都對應之前憑證一一紅沖嗎?因為我對賬務處理這塊不是很熟悉
老師,新年好,我想問一下,公司開工給員工的紅包,先從對公賬戶轉(zhuǎn)給出納個人賬戶,然后再由出納發(fā)給員工需要發(fā)票嗎?怎么做會計分錄。
老師您好!請問您公司轉(zhuǎn)賬到老板個人賬戶給員工發(fā)開工現(xiàn)金紅包還怎么處理賬務呢?
請問老師,公司春節(jié)發(fā)放給員工的購物卡從工會支出,我們公司剛成立工會,工會單獨建立了賬套,繳納了工會經(jīng)費,但還沒有返還到公司的工會賬戶上,這筆款由公司賬戶支出,該怎么入賬呢?這筆費用開票是該開公司抬頭還是該開公司工會賬戶抬頭呢?
老師,今天已經(jīng)以現(xiàn)金形式給員工發(fā)開門紅包,這個本意是拿公司工會賬戶里面的錢,但工會的賬戶又不可以取現(xiàn),請問這個該怎么操作比較合理
老師。外貿(mào)出口業(yè)務,1、購進貨物進項稅入帳是借:應交稅費-增值稅-進項稅?2、報關當月做借:應收出口退稅貸:應交稅費-增值稅-出口退稅款?3、征退稅率都是13,上面的借貸余額對沖不?還是不管?4、先收到外匯是做預收不確認收入嗎?5、報關費發(fā)票只能普票或者轉(zhuǎn)票應該轉(zhuǎn)出?外貿(mào)的購進費用票不能抵扣是不是?
老師,匯算清繳后發(fā)現(xiàn)2024年多計提了5.1萬職工福利費,分錄為管理費用-職工福利費5.1萬 貸:應付職工薪酬-職工福利費 5.1萬借:應付職工福利費:5.1萬 貸:應付賬款:5.1萬 不想修改匯算清繳表,如何調(diào)整2025年的會計分錄呢
老師,有沒有公司數(shù)據(jù)分析的表格
請問A工廠是B貿(mào)易公司的客戶,B公司找了C貨代公司出貨,A承擔一部分人民幣,現(xiàn)在B想讓C直接把這部分人民幣金額開票給A工廠,A付錢給C,可以操作嗎?需要簽什么合同或者協(xié)議嗎?
老師,假設發(fā)票3張,一筆支出既有現(xiàn)金又有銀行,放一起,銀行支出單在最上面,第二是現(xiàn)金,現(xiàn)金后附發(fā)票,那銀行支出單附件是寫4張嗎?
老師好 我們公司采購了一批采礦設備出口運輸?shù)搅撕M獾姆止?,用于海外公司的生產(chǎn)使用。出口的時候報關是有貨值的,我們的賬上應如何處理這個融資租賃的情況呢?這個情況還能否申請出口退稅呢
假設進貨是90萬(價稅合計),毛利率怎么計算
老師,內(nèi)賬固定資產(chǎn)需要折舊嗎?
上月匯兌損益貸方余額8014人民幣,上月底的匯率為7.3159,結(jié)匯當天的匯率為7.1,結(jié)匯39592美元時怎么做賬
你好老師一般納稅人預付款的余額表示借貸應收應付賬款在貸方還是在借方
您好,工會賬套 借:**支出 - 職工福利支出 貸:銀行存款 - 工會賬戶 公司賬套 收到工會轉(zhuǎn)款: 借:銀行存款 - 公司賬戶 貸:其他應付款 - 工會 發(fā)放現(xiàn)金紅包(含個稅代扣): 借:其他應付款 - 工會 貸:庫存現(xiàn)金 應交稅費 - 應交個人所得稅 繳納個稅: 借:應交稅費 - 應交個人所得稅 貸:銀行存款
工會那里能直接做到福利費嗎?不是說只能做到活動支出嗎?
對對,這個科目要修正,要改為? ?職工活動支出-職工福利支出
那如果還有分公司呢?就是工會那里轉(zhuǎn)出的金額含有分公司的,但分公司是獨立核算的,分公司的紅包金額有2000元,總公司收到工會的款還沒轉(zhuǎn)過去,請問總公司的賬務處理該怎么寫
?您好,總公司收到工會轉(zhuǎn)款 借:銀行存款 - 總公司賬戶 ?貸:其他應付款 - 工會(總公司部分 %2B 分公司部分) 總公司未轉(zhuǎn)款給分公司時的暫存處理,總公司對分公司部分的掛賬: 借:其他應付款 - 工會(分公司部分) 貸:其他應付款 - 分公司 后續(xù)總公司轉(zhuǎn)款給分公司時,總公司分錄: 借:其他應付款 - 分公司 ?貸:銀行存款 - 總公司賬戶 分公司收到轉(zhuǎn)款及發(fā)放紅包處理,分公司收到總公司轉(zhuǎn)款: 借:銀行存款 - 分公司賬戶 ?貸:其他應付款 - 總公司 分公司發(fā)放紅包(代扣個稅): 借:其他應付款 - 總公司 ?貸:庫存現(xiàn)金 ?應交稅費 - 應交個人所得稅 2.總公司需通過 ?其他應付款 ?科目拆分核算本部與分公司的資金,確保資金流向清晰;分公司獨立核算時,紅包發(fā)放流程與總公司一致,需單獨進行個稅代扣。
分公司不需要單獨做到福利費嗎
?您好,資金來源為工會,屬代發(fā)性質(zhì),非分公司自有福利支出; 工會賬套已確認支出,分公司僅負責資金流轉(zhuǎn),通過往來科目核算即可,避免重復計入費用。