老師，小規(guī)模企業(yè)，2020年符合生活服務(wù)業(yè)免稅政策，第三季度開發(fā)票為1%稅率，做賬是借銀行存款101，貸主營業(yè)務(wù)收入100（不含稅收入），應(yīng)交稅費/未交增值稅1，增值稅減免 借應(yīng)交稅費/未交增值稅1貸營業(yè)外收入1 實際應(yīng)該是免稅稅率的，報增值稅是填寫其他免稅收入101（不含稅收入），免稅稅額3.03，但是賬面和申報的不含稅收入數(shù)累計數(shù)和稅額累計數(shù)不同，請問怎么調(diào)整賬面

老師您好，如附件，增值稅納稅申報主表，按適用稅率計稅銷售額 與 其中：應(yīng)稅貨物銷售額 不一致有什么影響嗎？是因為前一個月申報了未開票收入，本月這筆又開票了，在本月未開票收入又填了個負(fù)數(shù)造成的

老師，我報稅的時候，申報狀態(tài)提示申報成功但是對比失敗，未開具發(fā)票的上期臺賬銷售額累計值是負(fù)數(shù)，沒有未開票收入啊，這是什么意思

不懂，什么是增值稅收入，不是會計收入和所得稅收入，這個是什么意思，能舉例嗎，是不是這樣理解，過戶了，我就申報增值稅，然后在電子稅務(wù)局未開票那欄填寫不含稅金額，然后不記賬，這就叫增值稅收入？？到了開票的時候就確認(rèn)會計收入（也就是所得稅收入）做賬借，銀行存款，貸其他業(yè)務(wù)收入，增值稅，然后再電子稅務(wù)局未開票那欄填寫不含稅金額負(fù)數(shù)，是這個意思嗎？，老師，我上面理解的對嗎？難道最終都是給稅務(wù)局的，要這么麻煩嗎

老師，請問我們是生產(chǎn)型出口企業(yè)，開票稅率是0，由于外資要撤資做了凈資產(chǎn)審計，需要把未開票收入列出來，我賬上做了未開票收入，那么我增值稅申報時，是否需要在16行中未開票的地方填入這個數(shù)據(jù)進行申報，以后開票了，再在未開票收入地方填寫負(fù)數(shù)，直到正負(fù)抵消為止，謝謝！