金額太多了,匯算清繳可以那樣做,只是沒法合理說明理由的,個人交個稅
@莫老師,上次問的現(xiàn)金的問題,就是我們辦的現(xiàn)金卡,公賬轉(zhuǎn)的現(xiàn)金卡,平時報銷走的現(xiàn)金,比如報銷金額1000現(xiàn)金賬戶減少1000,實(shí)際只有500的票,賬上貸現(xiàn)金500,這樣的話外賬和現(xiàn)金日記賬一年有幾十萬的差額,外賬現(xiàn)金越來越多,這個現(xiàn)金賬戶怎么調(diào)賬?第二個現(xiàn)金多得原因是之前代賬公司做報個稅的工資跟我們實(shí)際的發(fā)放不一樣,他為了不交個稅,差額部分做的借現(xiàn)金,貸銀行,導(dǎo)致現(xiàn)金越來越多。
老師你好,我們公司去年12月份又預(yù)提一項費(fèi)用比如說10萬元整,該費(fèi)用的發(fā)票是在23年2月份開來的,但是當(dāng)時預(yù)提的時候,因?yàn)榘l(fā)票沒開具,而且當(dāng)初它家每次都開的普通發(fā)票,所以我按含稅價預(yù)提的費(fèi)用,23年收到發(fā)票后,發(fā)現(xiàn)對方開的是專票,小規(guī)模企業(yè)有一個0.01稅率的增值稅,因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅,我在沖該筆預(yù)提費(fèi)用時,只能用不含稅金額9.9萬元去沖當(dāng)初預(yù)提的,剩下的0.1萬元無法沖減費(fèi)用,于是在23年做22年所得稅匯算清繳時,把0.1萬元做了調(diào)增處理,現(xiàn)在是納稅申報的問題解決了,但是在賬務(wù)上,我要怎么處理這個0.1萬元多出來的應(yīng)付款呀,因?yàn)樵?3年做沖預(yù)提費(fèi)用時,0.1萬元這個部分是做的借進(jìn)項稅金,貸其他應(yīng)付款,感覺這樣重復(fù)做了,有什么辦法不重復(fù)也能正確入賬呢,麻煩老師解答下,謝謝
老師您好!我所在的公司是一般納稅人,從事的是醫(yī)療行業(yè),免增值稅,規(guī)模比較小。有兩個問題需要請教您 第一個:因我接手前面的會計賬務(wù)不久,接近年底了我把賬梳理了一遍,發(fā)現(xiàn)預(yù)付賬款和在建工程科目還有接近兩百萬的借方余額沒有轉(zhuǎn)出,我查了后發(fā)現(xiàn)是幾年前買的資產(chǎn)和裝修款沒有開發(fā)票的原因所以一直掛著賬,我想寫個情況說明把他轉(zhuǎn)出相應(yīng)的科目,后續(xù)匯算清繳時再做調(diào)增處理,不知是否可行,或者有無相關(guān)的政策文件能做為支撐 第二個:清查時發(fā)現(xiàn)應(yīng)付賬款的科目中有幾家供應(yīng)商已經(jīng)停止合作2年了,但是賬上還有欠著對方的錢掛著賬(實(shí)際上其實(shí)已經(jīng)付清對方的款了),我也想寫個說明由領(lǐng)導(dǎo)審批后轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入,繳納企業(yè)所得稅,這樣操作是否合理合法,如果不合規(guī),請問老師有其他辦法嗎?
(房產(chǎn)中介行業(yè)) 20年-21年個人費(fèi)用公賬支付(16個人):往來款、服務(wù)費(fèi)、活動費(fèi)等(90%無發(fā)票,只有銀行支付憑證 借:其他應(yīng)收款--個人 貸:銀行存款 24年1月調(diào)賬: 借:管理費(fèi)用 貸:其他應(yīng)收款--個人 老師,請問: 1、這家房產(chǎn)中介,之前會計掛其他應(yīng)收-個人,導(dǎo)致賬上有71萬多(到現(xiàn)在3年多了),現(xiàn)在想調(diào)平(都用銀行存款付了),可以如上面分錄調(diào)到管理費(fèi)用里去嗎? 2、有一筆21年2月借的短期借款(向其他公司借的),調(diào)賬可以:借:短期借款 貸:其他應(yīng)付款--法人嗎?法人其他應(yīng)付掛賬103萬。 3、因?yàn)楣緦?shí)收資本1.1萬,會計把公司的各種費(fèi)用支出掛法人其他應(yīng)付款(賬上103萬),現(xiàn)在企業(yè)無法歸還給法人,因?yàn)樽?2年1月起沒開發(fā)票,收入也沒進(jìn)公賬,請問欠法人的款怎么平賬?謝謝!
公司個別領(lǐng)導(dǎo),報銷時無發(fā)票,客觀原因無發(fā)票或主管原因不收集發(fā)票,導(dǎo)致他頭上往來欠款幾十萬,這幾十萬確定無發(fā)票了,先白條入賬管理費(fèi)用?匯算時再調(diào)增?為了平往來賬
上個月申報的印花稅,稅款所屬期填錯了,填寫成一年的了,這個月申報不了印花稅。我查下之前報表沒有申報過印花稅
老師,我們公司收到貨也已入庫,貨品也已經(jīng)銷售。但是對方還沒有開發(fā)票,這種情況,分錄怎么登記
老師您好,想請教下每個月都應(yīng)該計提收入的,可是業(yè)務(wù)沒有跟我說,導(dǎo)致我前3-4月份沒有計提,那我將一個季度收入計提的話會導(dǎo)致當(dāng)月收入增加,這個怎么操作比較好呢?
老師 這月 公司有2人離職了,但是這月還得發(fā)他們工資,但是社保不交了 ,是不是 個稅系統(tǒng)也要錄入呀 算個稅呢
老師,請問一下賬戶上收到電子退庫退了23.71不知道退的啥?應(yīng)該怎么查?查不到分錄應(yīng)該怎么寫?
一般納稅人拿到票專票后分錄怎么做,進(jìn)項稅額
老師,我們有客戶廠里租了兩間宿舍給售后人員住,這個費(fèi)用我做管理費(fèi)用--福利費(fèi),可以嗎,因?yàn)闆]有單獨(dú)設(shè)銷售費(fèi)用--福利費(fèi)
工廠搬家,老廠房的長期待攤費(fèi)用是否需要當(dāng)月一次性結(jié)轉(zhuǎn)完
可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股,稀釋每股收益,分子調(diào)整項目,當(dāng)期確認(rèn)的利息費(fèi)用怎么理解?是轉(zhuǎn)股前的還是轉(zhuǎn)股后的?當(dāng)期指的是轉(zhuǎn)股前當(dāng)期還是轉(zhuǎn)股后?
老師,如果家庭凈資產(chǎn)1000萬,其中存款700萬,算什么階層?沒有任何貸款的情況下
那我挑一些能證明公司經(jīng)營支出的來這么做
嗯嗯,現(xiàn)在只有那樣處理了