如果19年利潤(rùn)表利潤(rùn)總額累計(jì)全年是-100萬(wàn)，19年匯算清繳納稅調(diào)增2萬(wàn)，則納稅調(diào)整后所得是-98萬(wàn)，假如20年一季度利潤(rùn)總額是120萬(wàn)，那我計(jì)算企業(yè)所得稅時(shí)是用120-100=20萬(wàn)計(jì)算預(yù)交所得稅，還是用120-98=22萬(wàn)計(jì)算預(yù)交所得稅？

老師，請(qǐng)問(wèn)公司凈利潤(rùn)是102萬(wàn)，政策是100萬(wàn)以?xún)?nèi)企業(yè)所得稅稅率2.5%，100-300萬(wàn)稅率是10%，計(jì)算企業(yè)所得稅是不是100萬(wàn)按稅率2.5%算，超出部分的2萬(wàn)按稅率10%計(jì)算

建筑行業(yè)開(kāi)具了9%的建筑發(fā)票為100萬(wàn)，異地預(yù)繳2%，可抵扣為48萬(wàn)材料（含稅13%），勞務(wù)25萬(wàn)，普票14萬(wàn)，還要繳納多少稅費(fèi)？共計(jì)9%稅款=100/1.09×0.09=8.25萬(wàn)預(yù)繳2%稅款=100/1.09×0.02=1.83萬(wàn)可抵扣稅款=48/1.13×0.13=5.52萬(wàn)可抵扣勞務(wù)=25/1.03×0.03=0.73萬(wàn)8.25-1.83-5.52-0.73=0.17萬(wàn)，是不是只要交0.17萬(wàn)？其中預(yù)繳2%時(shí)沒(méi)有扣除勞務(wù)預(yù)繳是否可以退稅？

建筑行業(yè)，個(gè)人代開(kāi)勞務(wù)發(fā)票100萬(wàn) 個(gè)稅如何繳納，是不是要簽訂勞務(wù)合同，是需要企業(yè)代扣代繳個(gè)人所得稅，還是稅務(wù)局預(yù)繳個(gè)人所得稅。

老師，異地項(xiàng)目預(yù)繳稅費(fèi) 例如，總包開(kāi)票10萬(wàn)，分包2萬(wàn)，，預(yù)繳增值稅的時(shí)候(10－2)/1.09*2% 那預(yù)繳企業(yè)所得稅是(10－2)/1.09*0.2%還是10/1.09*0.2%